Die Krankenversicherung für Mitarbeitende wird im Vereinigten Königreich immer beliebter, insbesondere da die NHS-Wartelisten weiterhin lang sind (siehe die neuesten NHS-England-Daten zu Referral to Treatment für Aktualisierungen). Für Arbeitgeber kann das Angebot einer privaten Krankenversicherung (PMI) dabei helfen, Mitarbeitende zu gewinnen und zu halten, doch die tatsächlichen Kosten werden von einer Reihe von Faktoren bestimmt – viele davon werden leicht übersehen, bis es bei der Verlängerung oder bei einem Streit über einen Anspruch zu Problemen kommt.

Was treibt die Kosten der Krankenversicherung für Mitarbeitende?

Auf die Frage „Wie viel kostet es?“ gibt es keine einzelne Antwort, denn die Prämien hängen ab von:

• Alter und Gesundheitsprofil der Belegschaft: Ältere oder gesundheitlich weniger fitte Gruppen kosten in der Regel mehr in der Versicherung.

• Leistungsumfang: Grundtarife nur für stationäre Behandlungen sind günstiger als umfassende Tarife mit ambulanter Behandlung, psychischer Gesundheit oder Zahnleistungen.

• Standort: In London und im Südosten sind die Prämien typischerweise höher.

• Underwriting-Methode: Moratorium-Underwriting schließt häufig kürzlich aufgetretene Erkrankungen automatisch aus, während ein vollständiges medizinisches Underwriting eine Gesundheitsangabe erfordert und möglicherweise individuell angepasste Bedingungen erlaubt.

• Schadenhistorie: Gruppen mit vielen Ansprüchen können bei der Verlängerung stärkere Erhöhungen erleben.

• Anbieter und Größe des Tarifs: Größere Tarife oder solche mit mehr Verhandlungsmacht können bessere Konditionen erhalten, aber das ist nicht sicher.

Unübersichtliches Beispiel: Der unerwartete Schock bei der Verlängerung

Stellen Sie sich ein Tech-Unternehmen mit 40 Mitarbeitenden in Manchester vor. Die PMI-Police begann 2022 bei 50 £ pro Mitarbeitendem und Monat und deckte stationäre und ambulante Behandlungen ab. 2023 stellten drei Mitarbeitende Ansprüche für Physiotherapie und Unterstützung bei psychischer Gesundheit. Bei der Verlängerung schlug der Versicherer eine Prämienerhöhung um 22 % vor und verwies auf überdurchschnittliche Ansprüche und steigende Behandlungskosten in der Region. Der Finanzmanager, der mit einem moderaten Anstieg gerechnet hatte, war unerwartet betroffen. Nach Prüfung der Police stellte das Unternehmen mehrere Ausschlüsse für Vorerkrankungen und eine Begrenzung der ambulanten Sitzungen fest. Das Unternehmen musste entscheiden, ob es die Erhöhung akzeptiert, den Schutz reduziert oder Angebote vergleicht – ein Prozess, der Wochen dauerte und Beiträge von HR, dem Makler und den Mitarbeitenden selbst erforderte.

Häufige Ausschlüsse und Streitfälle

Die meisten UK-Policen für die Krankenversicherung von Mitarbeitenden schließen aus:

• Vorerkrankungen (in der Regel jede Erkrankung, wegen der Sie in den letzten fünf Jahren Symptome oder Behandlung hatten)

• Chronische Erkrankungen (langfristige, nicht heilbare Krankheiten)

• Regelmäßige zahnärztliche und augenärztliche Versorgung (sofern nicht ausdrücklich hinzugefügt)

• Ästhetische oder freiwillige Eingriffe

Streitigkeiten entstehen oft darüber, ob eine Erkrankung „akut“ (kurzfristig, behandelbar) oder „chronisch“ ist, da Versicherer in der Regel nur Erstere abdecken. Wenn Ihr Anspruch abgelehnt wird, bitten Sie um die schriftliche Begründung des Versicherers und wenden Sie sich an den Financial Ombudsman, wenn Sie die Entscheidung für unfair halten.

Steuern und Lohnabrechnung: Was ändert sich?

Vom Arbeitgeber bereitgestellte Krankenversicherung ist für Mitarbeitende in der Regel ein steuerpflichtiger geldwerter Vorteil (BIK), sofern keine Ausnahme gilt. Das bedeutet, dass Mitarbeitende auf die vom Arbeitgeber gezahlten Prämien Steuern zahlen. Derzeit melden die meisten Arbeitgeber diese Vorteile über P11D-Formulare. HMRC hat jedoch bestätigt, dass die verpflichtende Versteuerung bestimmter geldwerter Vorteile über die Lohnabrechnung, einschließlich Krankenversicherung, ab dem 6. April 2027 schrittweise eingeführt wird. Arbeitgeber sollten die HMRC-Hinweise auf Aktualisierungen beobachten und ihre Lohnabrechnungsprozesse im Voraus überprüfen.

Fragen an Ihre HR-Abteilung, den Versicherer oder den Makler

• Was genau ist in unserer Police abgedeckt und ausgeschlossen?

• Welche Underwriting-Methode gilt, und wie wirkt sie sich auf Vorerkrankungen aus?

• Wie werden sich bevorstehende Änderungen bei der Lohnabrechnung auf mein Gehalt und meine Steuerabzüge auswirken?

• Wie läuft es ab, wenn ich eine Ablehnung eines Anspruchs anfechten möchte?

• Kann ich eine schriftliche Zusammenfassung der Leistungen und Ausschlüsse erhalten?

Praktische Schritte für Arbeitgeber und Mitarbeitende

1. Prüfen Sie Ihre Police: Überprüfen Sie alle Unterlagen auf Ausschlüsse, Grenzen und Selbstbehalte. Bewahren Sie Kopien der Policendokumente und jeglicher Korrespondenz zu Schutz oder Ansprüchen auf.

2. Bereiten Sie sich auf Änderungen bei der Lohnabrechnung vor: Arbeitgeber sollten Lohnabrechnungsdienstleister konsultieren und Systeme im Einklang mit dem schrittweisen Vorgehen von HMRC zur Versteuerung von Vorteilen aktualisieren. Mitarbeitende sollten Gehaltsabrechnungen auf korrekte Abzüge prüfen.

3. Belege aufbewahren: Speichern Sie alle relevanten E-Mails, Briefe, medizinischen Notizen und Rechnungen. Das ist wichtig, wenn Sie eine Entscheidung anfechten oder eine Beschwerde eskalieren müssen.

4. Kennen Sie Ihren Eskalationsweg: Wenn ein Anspruch abgelehnt wird, bitten Sie um eine schriftliche Erklärung. Wenn das Problem nicht gelöst wird, können Sie den Financial Ombudsman für Beschwerden zu privater Kranken- und Zahnversicherung kontaktieren.

Wie Caira by Unwildered helfen kann

Das Verständnis Ihrer Mitarbeitervorteile oder Ihrer Krankenversicherung sollte kein Ratespiel sein. Mit Caira by Unwildered können Sie Ihre Policendokumente, Briefe, Screenshots, E-Mails, medizinischen Notizen und Rechnungen hochladen. Caira kann Formulierungen vergleichen, Ihre Belege ordnen, Fragen oder E-Mails entwerfen und Ihnen helfen, die nächsten Schritte rund um die Uhr zu verstehen – keine Frage ist zu einfach. Das kann helfen, Ausschlüsse leichter zu erkennen, Streitpunkte zu klären und Gespräche mit Ihrem HR-Team, Versicherer oder Makler vorzubereiten.

Nützliche Ausgangspunkte

• GOV.UK: Hinweise zu medizinischer oder zahnärztlicher Behandlung und Versicherung

• GOV.UK: Versteuerung von geldwerten Vorteilen über die Lohnabrechnung

• NHS England: Daten zu Wartezeiten für Referral to Treatment

• Financial Ombudsman: Beschwerden zu privater Kranken- und Zahnversicherung

Dieser Artikel enthält allgemeine Informationen und keine rechtliche, steuerliche, versicherungsbezogene, finanzielle oder medizinische Beratung.