जर्मनी में कर-चोरी के जोखिमों के लिए, सबसे मजबूत पहला कदम आमतौर पर साफ़ फाइल है। Caira अपलोड से इसे बनाने में मदद कर सकता है। जर्मन कानून, मसौदा पत्र या फ़ॉर्म पूछें, और समीक्षा के लिए फ़ाइलें अपलोड करें।
30 सेकंड में चैट शुरू करें
आदेश, प्राप्ति-तिथि, अंतिम तिथि, अनुमति की समस्या और मांगी गई सटीक राहत पहचानें।
EUR 1 million दांव पर हों, तो अस्पष्ट आधार एक गंभीर अपील को भी कमजोर कर सकते हैं।
अपील आमतौर पर रिकॉर्ड पर निर्भर करती है, पूरे विवाद के नए बयान पर नहीं।
निर्णय, साक्ष्य-पुंज और मसौदा आधार-सूची व्यवस्थित करने के लिए Caira का उपयोग करें।
यदि आप Steuerhinterziehung और Selbstanzeige खोज रहे हैं, तो अगला कदम इंटरनेट से कॉपी की गई टेम्पलेट-स्वीकृति नहीं होना चाहिए। जर्मन कर-धोखाधड़ी जोखिम में कर निर्धारण, ब्याज, अधिभार, आपराधिक जांच, पेशेवर लाइसेंसिंग, बैंक रिकॉर्ड, सीमा-पार सूचना विनिमय, और परिवार या व्यवसाय के परिणाम शामिल हो सकते हैं। सबसे सुरक्षित पहला काम जोखिम-मानचित्र समझना है।
फिर, Finanzamt से किसी के संपर्क से पहले दस्तावेज़ सुरक्षित रखें।
पहले आधिकारिक कानून, बाद में उदाहरण
इनपुट में आधिकारिक कानूनी स्रोत Gesetze im Internet पर Abgabenordnung है। खासकर वे प्रावधान, जो कर-चोरी और स्वैच्छिक खुलासे से जुड़े हैं। BMF की जानकारी कर-प्रशासन संदर्भ में मदद कर सकती है। BGH और BFH के फैसले दिखा सकते हैं कि अदालतें आपराधिक और कर विवादों का विश्लेषण कैसे करती हैं। लेकिन वे केवल उदाहरण हैं। वे यह नहीं बता सकते कि कोई विशेष खुलासा वैध, पूर्ण, समय पर, या दंड-मुक्त होगा या नहीं।
स्वैच्छिक खुलासा कोई जादुई रीसेट बटन नहीं है। जर्मन नियम तकनीकी हैं, और रोकने वाली घटनाएँ महत्वपूर्ण हो सकती हैं: खोज, ऑडिट कदम, नोटिस, जांच, अधूरे काल, बड़ी राशियाँ, या पहले के संचार। देर से, आंशिक, या गलत खुलासा फाइल को खराब कर सकता है। क्योंकि यह अधिकारियों को वांछित सुरक्षा दिए बिना स्वीकारोक्ति दे देता है।
पहले कबूलनामा न लिखें
उच्च आय वाले लोग अक्सर समस्या तुरंत ठीक करना चाहते हैं। यह भावना खतरनाक हो सकती है, यदि तथ्य पूरी तरह स्पष्ट न हों। अघोषित विदेशी खाते, क्रिप्टो लाभ, किराये की आय, कैरीड इंटरेस्ट, प्रबंधन-कंपनी भुगतान, व्यापारिक संपत्ति के निजी उपयोग, अघोषित उपहार, ट्रस्ट, फाउंडेशन, और अनिवासी फाइलिंग मुद्दे कई कर-वर्षों और देशों तक फैल सकते हैं। वैध रणनीति में रिटर्न का पुनर्निर्माण, कर गणना, सीमा-काल की जांच, और आपराधिक-रक्षा तथा कर जानकारी और दस्तावेज़ समीक्षा का समन्वय चाहिए हो सकता है।
कुछ भेजने से पहले, यह पहचानें कि कौन प्रभावित हो सकता है: करदाता, जीवनसाथी, कंपनी निदेशक, ट्रस्टी, लेखाकार, पेरोल अधिकारी, या वह परिवार सदस्य जिसने रिटर्न पर हस्ताक्षर किए। यह भी पहचानें कि सरकारी हाथों में पहले से कौन-से दस्तावेज़ हैं: बैंक रिपोर्ट, CRS डेटा, ऑडिट पत्राचार, व्हिसलब्लोअर सामग्री, सीमा-शुल्क रिकॉर्ड, नोटरी फाइलिंग, या कर-कार्यालय के पहले के प्रश्न। यदि प्राधिकरण को पहले से निर्णायक तथ्य मालूम हैं, तो जोखिम विश्लेषण बदल जाता है।
जर्मन दस्तावेज़ चेकलिस्ट, टेम्पलेट नहीं
इसे Caira के लिए तैयारी सूची की तरह उपयोग करें, फाइल करने वाले पाठ की तरह नहीं:
व्यक्ति और भूमिकाएँ: करदाता, जीवनसाथी, प्रबंध निदेशक, सलाहकार, अधिकृत प्रतिनिधि.
कर प्रकार और वर्ष: आयकर, मूल्य वर्धित कर, निगम कर, व्यापार कर, उपहार कर, पूंजी-आय.
ट्रिगर: व्यापार-ऑडिट, कर-जांच, Finanzamt का पत्र, बैंक रिपोर्ट, तलाक, उत्तराधिकार, आंतरिक सूचना.
छूटी जानकारी: खाते, डिपॉजिट, क्रिप्टो, किराया, विदेशी कंपनी, नकद भुगतान, छिपा हुआ लाभ-वितरण.
दस्तावेज़: रिटर्न, आदेश, खाता विवरण, अनुबंध, वॉलेट विश्लेषण, ईमेल, सलाहकार पत्राचार.
बिना जांच के कोई जमा नहीं: पूर्णता, रोकने वाले कारण, भुगतान क्षमता, आपराधिक रक्षा.
Caira आम तौर पर क्या जांचेगा
Caira आम तौर पर पूछेगा कि आचरण जानबूझकर था, लापरवाह था, या सिर्फ़ गलती; कौन-से कर-वर्ष अभी खुले हैं; क्या सुधार-कर्तव्य मौजूद है; क्या कोई ऑडिट या जांच शुरू हुई है; कितनी राशि शामिल है; और यदि आवश्यक हो, कर जल्दी चुकाया जा सकता है या नहीं। वह सिविल सुधार और आपराधिक-कानून रणनीति को भी अलग कर सकता है। यह अलगाव महत्वपूर्ण है, क्योंकि तकनीकी रूप से सही कर गणना में भी ऐसे शब्द हो सकते हैं, जो आपराधिक स्थिति को नुकसान पहुँचाएँ।
दस्तावेज़ साफ़ करने के लिए संदेश न मिटाएँ और रिकॉर्ड दोबारा न बनाएँ। दस्तावेज़ सुरक्षित रखें और एक तटस्थ सूचकांक बनाएँ। यदि बैंक स्टेटमेंट, वॉलेट एक्सपोर्ट, इनवॉइस, या अनुबंध गायब है, तो लिखें कि वह गायब है और उसे कहाँ से पाया जा सकता है। नष्ट करना या पीछे की तारीख लगाना मूल कर-समस्या से अलग एक नई समस्या बना सकता है।
जब पहला पत्र पहले ही आ चुका हो
यदि आपको Steuerfahndung का पत्र, ऑडिट नोटिस, समन, सूचना-आवेदन, या विदेशी आय पर प्रश्नावली मिली है, तो उत्तर देने से पहले रुकें। अंतिम तिथि, प्रेषक, कर-वर्ष, कानूनी आधार, और क्या पत्र आपको, आपकी कंपनी, या आपके सलाहकार को संबोधित है, नोट करें। यदि पत्र जानबूझकर आचरण, आपराधिक कार्यवाही, तलाशी, जब्ती, जुर्माने, या कर-चोरी का संकेत दे, तो तुरंत पेशेवर मदद लें।
एक अस्थायी जवाब संभव हो सकता है, लेकिन उसमें तथ्य तर्क से न गढ़ें। गलत बात जल्दी कहना, उचित माध्यम से समय माँगने से शायद ही बेहतर होता है। यदि दस्तावेज़ सुरक्षित रखने या कर्मचारियों को निर्देश देने हों, तो निर्देश तटस्थ रखें: [topic] से जुड़े सभी रिकॉर्ड सुरक्षित रखें और दस्तावेज़ न मिटाएँ, न बदलें, न दोबारा बनाएँ।
व्यावहारिक सीमाएँ
यह लेख जानबूझकर Selbstanzeige की भाषा नहीं देता। कारण यह है कि सामग्री, समय, दायरा, और भुगतान योजना तय कर सकते हैं कि खुलासा मदद करेगा या नुकसान। तत्काल उपयोगी आउटपुट है: एक सुरक्षित फ़ोल्डर, वर्ष-दर-वर्ष मुद्दों की सूची, शामिल लोगों की सूची, समय-सीमाएँ, अनुमानित कर राशियाँ, और सभी प्राधिकरण संचार की प्रतियाँ।
कोई भी सलाहकार तथ्य देखे बिना यह वादा नहीं कर सकता कि स्वैच्छिक खुलासा दंड या आपराधिक जोखिम खत्म कर देगा। अभी आप जो कर सकते हैं, वह है नए स्वीकारोक्ति से बचना, साक्ष्य सुरक्षित रखना, आगे की फाइलिंग गलतियाँ रोकना, और अधिकारियों से संपर्क करने से पहले समन्वित जर्मन कर और आपराधिक सलाह लेना।
यह लेख सामान्य जानकारी है, कानूनी, वित्तीय, चिकित्सा या कर सलाह नहीं.
