I korthet
Höstända budgeten 2025 höjer skatterna med 26 miljarder pund fram till 2029–30, vilket driver skattebördan till rekordhöga 38 % av BNP. Vändningar i välfärdspolitiken och stöd till energiräkningar ger viss lättnad, men både företag och konsumenter kommer att känna av effekten av högre skatter och svag inkomsttillväxt. Den offentliga skulden ligger fortfarande högt på 96 % av BNP.
För företag: Viktiga förändringar och vad man bör tänka på
1. Skattehöjningar och regelefterlevnad
Lättnaderna i bolagsskatten minskas, vilket ger 1,5 miljarder pund fram till 2029–30.
Reformen av spelavgiften drar in 1,1 miljarder pund; åtgärder för regelefterlevnad och skulduppbörd tillför ytterligare 2,3 miljarder pund.
Åtgärd: Gå igenom kapitalavdragen och överväg att tidigarelägga investeringar. Skärp regelefterlevnaden för att undvika böter.
2. Arbetsgivaravgifter
Höjningar av NICs fortsätter att påverka lönekostnaderna.
Åtgärd: Räkna in högre NICs när ni budgeterar för personal och överväg löneväxling.
3. Investeringar och lönsamhet
Tillväxten i företagsinvesteringar skrivs ned; den reala avkastningen på kapital faller från 12,5 % (2022) till 10,75 % (2026).
Prognosen för produktivitetstillväxt sänks till 1,0 % per år.
Åtgärd: Stress-testa kassaflödet för högre upplåningskostnader och fokusera på operativ effektivitet.
4. Miljöavgifter
Ny mekanism för koldioxidjustering vid gränsen; avgiften för elproducenter upphör 2029–30.
Åtgärd: Granska leverantörskedjorna för koldioxidexponering och planera för energieffektiviseringsåtgärder.
För konsumenter: Viktiga förändringar och vad man bör tänka på
1. Personliga skattehöjningar
Frysta personliga skattegränser från 2028–29 ger 8 miljarder pund i ökade intäkter.
National Insurance på pensionsinbetalningar via löneväxling ger 4,7 miljarder pund.
Skattesatserna på utdelningar, fastigheter och sparinkomster höjs med 2 procentenheter, vilket ger 2,1 miljarder pund.
Fram till 2029–30 tillkommer 780 000 fler skattskyldiga med grundskattesats, 920 000 fler med högre skattesats och 4 000 fler med den högsta skattesatsen.
Åtgärd: Gå igenom din skattekod, använd ISAs och pensioner för att skydda sparandet, och kontrollera om du påverkas av de nya gränserna.
2. Löner, inflation och realinkomst
Nominella veckoinkomster ökar med 5 % 2025, för att sedan avta till 2,25 % per år från 2027.
KPI-inflation: 3,5 % 2025, 2,5 % 2026, och tillbaka på 2 % 2027.
Reell disponibel hushållsinkomst per person växer bara 0,25 % per år — klart under genomsnittet på 1 % under det senaste decenniet.
Åtgärd: Budgetera för svag real inkomsttillväxt och se över utgiftsplanerna.
3. Välfärd och stöd
Besparingarna på vinterbränsle och hälsorelaterade bidrag rullas tillbaka (kostnad: 7 miljarder pund till 2029–30).
Tvåbarnsgränsen i Universal Credit tas bort, vilket gynnar 560 000 familjer med i snitt 5 310 pund per år (kostnad: 3 miljarder pund).
Åtgärd: Kontrollera om du är berättigad till utökat stöd om du får bidrag.
4. Energi och bilkörning
Tillfällig finansiering för förnyelseåtagandet sänker hushållens energiräkningar och drar ned inflationen 2026 med 0,3 procentenheter.
Bränsleskatten fryses till september 2026 (kostnad: 2,4 miljarder pund nästa år).
Ny körsträckebaserad avgift på elbilar och laddhybrider från april 2028, vilket ger 1,4 miljarder pund fram till 2029–30.
Åtgärd: Räkna in framtida bilkostnader om du överväger en elbil eller hybrid.
5. Bostäder och investeringar
Priserna på bostäder väntas öka måttligt med 2–3 % per år; ändringar i gränserna för stämpelskatt ledde till en tillfällig uppgång i antalet transaktioner.
Åtgärd: Budgetera för högre transaktionsskatter och långsammare prisuppgång. Se över investeringsportföljerna för skatteeffektivitet.
Sammanfattning
Företag möter högre effektiva skatter, strängare regelefterlevnad och dämpad avkastning på investeringar. Konsumenter får se en stigande skattebörda och svag real inkomsttillväxt, med viss lättnad från välfärds- och energipolitiken. Båda bör se över sina ekonomiska planer, söka effektiviseringar och vara uppmärksamma på ytterligare policyförändringar.
Osäker på hur dessa förändringar påverkar dig? Chatta med Caira för tydliga, praktiska svar. Ladda upp dina prognoser, deklarationer eller frågor — Caira kan hjälpa dig att förstå effekten och utforska dina alternativ. Prova gratis i 14 dagar.
