概览

2025年秋季预算案提出增税。
到2029-30年，增税达260亿英镑。
税赋将达到创纪录的占GDP 38%。
福利逆转和能源补贴提供了一定缓解。
但企业和消费者都将面临影响。
高税收和收入增长缓慢将是主要阻碍。
公共债务仍居高不下，占GDP的96%。

企业：关键变化与应对

1. 税收增长控制合规

• 削减公司税收减免。
  到2029-30年增加税收15亿英镑。

• 博彩税改革将带来11亿英镑收入。
  合规和债务清收措施增加23亿英镑。

• 行动：审查资本折旧度。
  优先考虑提前投资。
  加强合规管理以避免罚款。

2. 雇主国民保险 (NICs)

• 国家保险（NICs）上涨持续推高工资成本。

• 行动：在做员工预算时考虑更高的NICs。
  同时可考虑薪资牺牲计划。

3. 投资与盈利能力

• 商业投资增长预期下调。
  资本实际回报率从12.5%降至10.75%。

• 生产率增长预测下调至每年1.0%。

• 行动：针对高借贷成本开展现金流压力测试。
  并专注于提高运营效率。

4. 环保征税

• 新增碳边境调节机制。
  发电商征税计划于2029-30年结束。

• 行动：审计供应链以核查碳风险。
  并制定提高能源利用率的计划。
  
  
  

消费者：关键变化与应对

1. 个人税收增加

• 从2028-29年起冻结个人税起点。
  此举共可增加80亿英镑收入。

• 对通过薪资牺牲抵扣的养老金征收NICs。
  此举将增税47亿英镑。

• 股息、房地产和储蓄收入税率上调2%。
  此举共将增加21亿英镑收入。

• 到2029-30年，基础税率纳税人将增加78万。
  高税率增92万，附加税率增4千。

• 行动：检查税收代码。
  用ISA和养老金避税。
  确认自己是否受新起征点硬性影响。

2. 工资、通胀与实际收入

• 2025年名义周薪名义增长5%。
  自2027年起增速放缓至每年2.25%。

• CPI通胀：25年为3.5%，26年为2.5%。
  到2027年通胀将回落到2%。

• 人均实际可支配收入仅每年增长0.25%。
  这远低于过去十年1%的平均增长。

• 行动：为缓慢的实际收入增长做预算。
  合理规划和调整消费支出。

3. 福利与补助支持

• 取消了冬季取暖费和健康福利的削减。
  至2029-30年支出达70亿英镑。

• 取消了通用福利中的两孩上限限制。
  使56万个家庭平均年收益增加5,310英镑。

• 行动：如果您正在申领福利。
  请确认是否符合增加救济的标准。

4. 能源与出行成本

• 提供临时可再生能源补贴降低能源支出。
  这使2026年的通货膨胀率降低了0.3%。

• 燃油税冻结将延长至2026年9月。
  下一财年成本为24亿英镑。

• 自2028年4月起征收电动车里程费。
  至2029-30年可增收14亿英镑。

• 行动：如考虑换电动或混动车。
  请提前将未来的交通成本纳税考虑在内。

5. 住房与个人投资

• 房价预计温和增长，约为每年2-3%。
  印花税起征点调整曾带来成交量暴增。

• 行动：将更高的交易税和房价缓长做预算。
  从节税角度出发重新审视您的投资组合。

底线结论

企业面临更高的实际税收和更严的合规检查。
同时投资回报率也有所降低。
个人所得税负在增加，实际收入增长缓慢。
虽然福利和能源政策带来部分宽解。
买卖双方均需反思财务规划以提高效率。
并随时警惕政策的变化。

若需获取相关指导，请查看我们为您准备的：2025年11月英国预算案：房东目前所需做的事。

不确定政策会给您造成什么样的改变？
即刻与 Caira 沟通以获取实用解答。
您可以上传您的财务预测、退税单等。
Caira 能助您评估受到的影响并提供选择。
限时尊享 14 天免费体验。