Les trusts sont censés apporter sécurité et clarté aux familles, mais lorsqu’un fiduciaire devient incapable, s’installe à l’étranger ou n’est tout simplement pas en mesure d’exécuter ses fonctions, les choses peuvent se compliquer. Si vous êtes fiduciaire, bénéficiaire ou membre de la famille confronté au défi de retirer ou de remplacer un fiduciaire, il est essentiel de comprendre l’article 36(1) du Trustee Act 1925. Ce guide vise à démystifier la procédure, à répondre aux inquiétudes courantes et à offrir des étapes pratiques pour des situations réelles.

Que dit réellement l’article 36(1) ?

L’article 36(1) du Trustee Act 1925 confère à certaines personnes le pouvoir de nommer un nouveau fiduciaire à la place d’une personne incapable d’agir, décédée ou absente du Royaume-Uni depuis plus de douze mois. Il ne s’agit pas d’un pouvoir général de révoquer un fiduciaire pour n’importe quelle raison ; c’est plutôt une solution à des problèmes précis susceptibles de perturber la gestion d’un trust.

Par exemple, si un fiduciaire perd sa capacité mentale, décède ou s’installe à l’étranger pour une période continue dépassant douze mois, les autres fiduciaires ou d’autres personnes autorisées peuvent nommer un remplaçant. Cela permet au trust de fonctionner sans heurts et protège les intérêts des bénéficiaires.

Qui peut retirer ou remplacer un fiduciaire ?

Le pouvoir de nommer un nouveau fiduciaire en vertu de s36(1) appartient généralement à la personne désignée dans l’acte de trust ou, en l’absence d’une telle personne, aux fiduciaires survivants ou en fonction. S’il n’existe aucun fiduciaire en fonction, les représentants personnels du dernier fiduciaire survivant peuvent agir.

Il est important de vérifier d’abord l’acte de trust. Certains actes prévoient des pouvoirs spécifiques de révocation des fiduciaires, ce qui peut simplifier la procédure. Si l’acte ne dit rien, s36(1) fournit un recours subsidiaire.

Situations courantes où l’article 36(1) s’applique

Examinons quelques exemples concrets :

• Perte de capacité :
  Margaret est l’une des trois fiduciaires d’un trust familial. Elle est victime d’un AVC et n’est plus en mesure de prendre des décisions. Les deux autres fiduciaires, après avoir confirmé son incapacité, utilisent s36(1) pour nommer un nouveau fiduciaire à sa place.

  
  

• Décès d’un fiduciaire :
  John, fiduciaire, décède. Les fiduciaires survivants doivent nommer quelqu’un de nouveau pour maintenir le trust en fonctionnement. L’article 36(1) leur permet de le faire sans attendre de longues procédures judiciaires.
  
  

• Absence du Royaume-Uni :
  David part travailler en Australie et reste hors du Royaume-Uni pendant plus de douze mois. Les autres fiduciaires peuvent le remplacer en vertu de s36(1), mais uniquement si son absence est continue. Même un court retour au Royaume-Uni interrompt la période de douze mois, comme l’a confirmé l’affaire Re Walker [1910] 1 Ch 259.

Idées fausses et erreurs fréquentes

Beaucoup de personnes pensent que les fiduciaires peuvent être révoqués pour n’importe quelle raison, ou que tous les fiduciaires doivent être d’accord avec un remplacement. En réalité, s36(1) est limité à l’incapacité, au décès ou à une absence prolongée. Si vous souhaitez des pouvoirs plus larges, l’acte de trust doit les prévoir.

Une autre erreur fréquente consiste à mal comprendre la règle de « l’absence du Royaume-Uni ». La période de douze mois doit être ininterrompue — tout retour au Royaume-Uni, même bref, remet le compteur à zéro. Cela peut prendre les familles au dépourvu si un fiduciaire revient pour des vacances ou pour affaires.

Certains pensent que l’accord d’un fiduciaire est nécessaire pour le révoquer. En réalité, s36(1) peut être exercé indépendamment des souhaits du fiduciaire, à condition que les exigences légales soient remplies (voir Re Stoneham’s Settlement [1953] Ch 59).

Étapes pratiques pour retirer ou remplacer un fiduciaire

1. Vérifier l’acte de trust :
   Avant toute chose, lisez attentivement l’acte de trust. Recherchez toute clause concernant la révocation ou la nomination de fiduciaires. Si l’acte confère des pouvoirs spécifiques, suivez ces instructions.
   
   

2. Confirmer le motif de révocation :
   Assurez-vous que le fiduciaire est incapable d’agir, est décédé ou a été absent du Royaume-Uni pendant plus de douze mois. Rassemblez des preuves si nécessaire — rapports médicaux pour l’incapacité, certificat de décès ou relevés de voyage.

   
   

3. Déterminer qui nommera le nouveau fiduciaire :
   Si l’acte désigne une personne, c’est elle qui doit agir. Sinon, les fiduciaires en fonction ou les représentants personnels du dernier fiduciaire survivant peuvent procéder à la nomination.
   
   

4. Préparer un acte de nomination :
   Ce document juridique consigne la révocation et le remplacement. Il doit être signé par les personnes ayant le pouvoir de nommer et inclure les détails du fiduciaire sortant et du nouveau fiduciaire.

   
   

5. Enregistrer le changement (si nécessaire) :
   Si le trust détient un bien immobilier, vous devrez mettre à jour le registre foncier. Envoyez l’acte de nomination et tous les documents justificatifs.
   
   

6. Informer les bénéficiaires et les autres fiduciaires :
   Une bonne communication aide à éviter les malentendus. Informez tout le monde du changement et fournissez des copies des documents pertinents.

Solutions de repli dans les situations difficiles

Si l’acte de trust ne confère pas suffisamment de pouvoir, ou s’il existe un désaccord entre les fiduciaires, vous devrez peut-être demander des directives au tribunal. Le tribunal dispose d’une compétence inhérente pour révoquer un fiduciaire si sa participation continue empêcherait le trust d’être correctement géré (voir Letterstedt v Broers (1884) 9 App Cas 371).

Si un fiduciaire ne répond pas ou refuse de coopérer, consignez vos tentatives de le contacter. Cela peut être utile si vous devez démontrer au tribunal que la révocation est justifiée.

Pour les trusts qui n’ont qu’un seul fiduciaire, ou lorsque tous les fiduciaires sont incapables ou absents, le tribunal ou les représentants personnels du dernier fiduciaire peuvent devoir intervenir.

Jurisprudence : rendre la règle concrète

• Re Walker [1910] 1 Ch 259 :
  Précise que l’absence de douze mois doit être continue. Même un bref retour au Royaume-Uni interrompt la période.

• Re Stoneham’s Settlement [1953] Ch 59 :
  Confirme que l’accord d’un fiduciaire n’est pas nécessaire pour une révocation en vertu de s36(1).

• Letterstedt v Broers (1884) 9 App Cas 371 :
  Énonce le pouvoir du tribunal de révoquer un fiduciaire si cela sert au mieux les intérêts du trust.

Conseils pour les familles et les fiduciaires

• Tenez des registres clairs de toutes les nominations et révocations de fiduciaires.

• Communiquez ouvertement avec les bénéficiaires afin d’éviter la suspicion ou la confusion.

• En cas de doute, demandez des éclaircissements au registre des successions ou au tribunal.

• Envisagez de mettre à jour l’acte de trust afin d’y inclure des pouvoirs clairs de révocation pour plus de souplesse à l’avenir.

Conclusion

Retirer ou remplacer un fiduciaire en vertu de l’article 36(1) du Trustee Act 1925 est une solution pratique pour les familles confrontées à une incapacité, à un décès ou à une absence de longue durée. En comprenant les règles, en vérifiant l’acte de trust et en suivant les bonnes étapes, vous pouvez faire en sorte que votre trust continue de fonctionner sans heurts et protéger les intérêts de chacun. Si vous rencontrez des obstacles, souvenez-vous que la loi prévoit des solutions de repli et que le tribunal peut intervenir si nécessaire.

Clause de non-responsabilité : Cet article est fourni à titre d’information générale uniquement et ne constitue pas un conseil juridique, financier ou fiscal. Vous devez tenir compte de votre propre situation et solliciter un accompagnement professionnel si vous avez besoin de conseils spécifiques. Les exigences et procédures peuvent évoluer.