Les trusts sont censés offrir sécurité et clarté aux familles, mais lorsqu’un trustee devient incapable, s’installe à l’étranger ou n’est tout simplement pas en mesure d’exercer ses fonctions, les choses peuvent se compliquer. Si vous êtes trustee, bénéficiaire ou membre de la famille confronté à la difficulté de retirer ou de remplacer un trustee, il est essentiel de comprendre l’article 36(1) du Trustee Act 1925. Ce guide vise à démystifier la procédure, à répondre aux inquiétudes courantes et à proposer des étapes pratiques pour des situations réelles.

Que dit réellement l’article 36(1) ?

L’article 36(1) du Trustee Act 1925 confère à certaines personnes le pouvoir de nommer un nouveau trustee à la place d’un trustee incapable d’agir, décédé ou absent du Royaume-Uni depuis plus de douze mois. Il ne s’agit pas d’un pouvoir général permettant de révoquer un trustee pour n’importe quelle raison : c’est plutôt une solution à des problèmes précis susceptibles de perturber la gestion d’un trust.

Par exemple, si un trustee perd sa capacité mentale, décède ou s’installe à l’étranger pour une période continue dépassant douze mois, les autres trustees ou d’autres personnes habilitées peuvent nommer un remplaçant. Cela permet au trust de fonctionner sans heurts et protège les intérêts des bénéficiaires.

Qui peut retirer ou remplacer un trustee ?

Le pouvoir de nommer un nouveau trustee en vertu du s36(1) appartient généralement à la personne désignée dans l’acte de trust ou, à défaut, aux trustees survivants ou en exercice. S’il n’existe aucun trustee en exercice, les représentants personnels du dernier trustee survivant peuvent agir.

Il est important de vérifier d’abord l’acte de trust. Certains actes prévoient des pouvoirs spécifiques de révocation des trustees, ce qui peut simplifier la procédure. Si l’acte ne dit rien, le s36(1) sert de solution de repli.

Situations courantes dans lesquelles l’article 36(1) s’applique

Examinons quelques exemples concrets :

• Perte de capacité :
  Margaret est l’une des trois trustees d’un trust familial. Elle est victime d’un AVC et n’est plus en mesure de prendre des décisions. Les deux autres trustees, après avoir confirmé son incapacité, utilisent le s36(1) pour nommer un nouveau trustee à sa place.

  
  
  

• Décès d’un trustee :
  John, trustee, décède. Les trustees survivants doivent nommer quelqu’un de nouveau pour assurer le fonctionnement du trust. L’article 36(1) leur permet de le faire sans attendre de longues procédures judiciaires.
  
  
  
  

• Absence du Royaume-Uni :
  David part travailler en Australie et reste hors du Royaume-Uni pendant plus de douze mois. Les autres trustees peuvent le remplacer en vertu du s36(1), mais seulement si son absence est continue. Même un bref retour au Royaume-Uni interrompt la période de douze mois, comme l’a confirmé l’arrêt Re Walker [1910] 1 Ch 259.

Idées reçues et erreurs courantes

Beaucoup pensent que les trustees peuvent être révoqués pour n’importe quelle raison, ou que tous les trustees doivent accepter un remplacement. En réalité, le s36(1) est limité à l’incapacité, au décès ou à une absence prolongée. Si vous souhaitez des pouvoirs plus larges, l’acte de trust doit les prévoir.

Une autre erreur fréquente consiste à mal comprendre la règle de « l’absence du Royaume-Uni ». La période de douze mois doit être ininterrompue : tout retour au Royaume-Uni, même bref, remet le compteur à zéro. Cela peut surprendre des familles si un trustee revient pour les vacances ou pour affaires.

Certains pensent qu’il faut l’accord du trustee pour le révoquer. En fait, le s36(1) peut être exercé indépendamment des souhaits du trustee, à condition que les exigences légales soient remplies (voir Re Stoneham’s Settlement [1953] Ch 59).

Étapes pratiques pour retirer ou remplacer un trustee

1. Vérifiez l’acte de trust :
   Avant toute chose, lisez attentivement l’acte de trust. Recherchez toute clause relative à la révocation ou à la nomination de trustees. Si l’acte confère des pouvoirs spécifiques, suivez ces instructions.
   
   
   
   

2. Confirmez le motif de révocation :
   Assurez-vous que le trustee est incapable, décédé ou absent du Royaume-Uni depuis plus de douze mois. Rassemblez des preuves si nécessaire : rapports médicaux en cas d’incapacité, certificat de décès ou relevés de voyage.

   
   
   

3. Déterminez qui nommera le nouveau trustee :
   Si l’acte désigne une personne, c’est elle qui doit agir. Sinon, les trustees en exercice ou les représentants personnels du dernier trustee survivant peuvent procéder à la nomination.
   
   
   
   

4. Préparez un acte de nomination :
   Ce document juridique constate la révocation et le remplacement. Il doit être signé par les personnes habilitées à nommer et préciser l’identité des trustees sortants et entrants.

   
   
   

5. Enregistrez le changement (si nécessaire) :
   Si le trust détient un bien immobilier, vous devrez mettre à jour le Land Registry. Envoyez l’acte de nomination et tous les documents justificatifs.
   
   
   
   

6. Informez les bénéficiaires et les autres trustees :
   Une bonne communication aide à éviter les malentendus. Informez tout le monde du changement et fournissez des copies des documents pertinents.

Solutions de contournement pour les situations difficiles

Si l’acte de trust ne confère pas suffisamment de pouvoir, ou s’il existe un désaccord entre trustees, il peut être nécessaire de saisir le tribunal pour obtenir des निर्देशions. Le tribunal dispose d’une compétence inhérente pour révoquer un trustee si sa participation continue empêcherait une bonne gestion du trust (voir Letterstedt v Broers (1884) 9 App Cas 371).

Si un trustee ne répond pas ou refuse de coopérer, consignez vos tentatives de contact. Cela peut être utile si vous devez démontrer au tribunal que la révocation est justifiée.

Pour les trusts n’ayant qu’un seul trustee, ou lorsque tous les trustees sont incapables ou absents, le tribunal ou les représentants personnels du dernier trustee peuvent devoir intervenir.

Jurisprudence : rendre les choses concrètes

• Re Walker [1910] 1 Ch 259 :
  A précisé que l’absence de douze mois doit être continue. Même un bref retour au Royaume-Uni interrompt la période.

• Re Stoneham’s Settlement [1953] Ch 59 :
  A confirmé que l’accord du trustee n’est pas nécessaire pour une révocation en vertu du s36(1).

• Letterstedt v Broers (1884) 9 App Cas 371 :
  A établi le pouvoir du tribunal de révoquer un trustee lorsque cela sert au mieux les intérêts du trust.

Conseils pour les familles et les trustees

• Conservez des dossiers clairs de toutes les nominations et révocations de trustees.

• Communiquez ouvertement avec les bénéficiaires pour éviter soupçons ou confusion.

• En cas de doute, demandez des éclaircissements au probate registry ou au tribunal.

• Envisagez de mettre à jour l’acte de trust afin d’y inclure des pouvoirs de révocation clairs pour plus de flexibilité à l’avenir.

Conclusion

Retirer ou remplacer un trustee en vertu de l’article 36(1) du Trustee Act 1925 est une solution pratique pour les familles confrontées à une incapacité, à un décès ou à une absence de longue durée. En comprenant les règles, en vérifiant l’acte de trust et en suivant les bonnes étapes, vous pouvez assurer le bon fonctionnement de votre trust et protéger les intérêts de chacun. Si vous rencontrez des obstacles, rappelez-vous que la loi prévoit des solutions de contournement et que le tribunal peut intervenir si nécessaire.

Clause de non-responsabilité : Cet article est fourni à titre d’information générale uniquement et ne constitue pas un conseil juridique, financier ou fiscal. Vous devez tenir compte de votre propre situation et solliciter l’aide d’un professionnel si vous avez besoin de conseils spécifiques. Les exigences et procédures peuvent évoluer.