अपना घर बच्चे को सौंपना बहुत आसान लग सकता है। आपको उन पर भरोसा है। वे आपके साथ रहते हैं। आप विरासत कर कम करना चाहते हैं, देखभाल शुल्क से सुरक्षा चाहते हैं, या यह सुनिश्चित करना चाहते हैं कि घर परिवार में ही रहे। लेकिन घरों के मामले में, साधारण योजनाएँ बहुत जल्दी महँगी बन सकती हैं।
वीडियो में, सारा के पास GBP 1 मिलियन मूल्य का एक घर है। उनकी छोटी बेटी, Leanne, सालों से वहाँ रह रही है, इसलिए सारा सोचती है कि क्या आधा घर Leanne को ट्रांसफर करना केवल वास्तविकता को दर्शाता है। पहले तो यह तार्किक लगता है। फिर Leanne की सगाई हो जाती है और वह बाहर जाने की योजना बनाती है। अचानक सारा एक ऐसे घर में अकेली रह जाती है, जिसकी आधी मालकिन उसकी वह बेटी है जिसकी अपनी जिंदगी, अपना रिश्ता और भविष्य में तलाक का जोखिम भी है।
पहली समस्या नियंत्रण की है। यदि आप अपने घर का कोई हिस्सा दे देते हैं, तो आप पूरी तरह उसके मालिक नहीं रह जाते। यदि आपके बच्चे का तलाक होता है, वह दिवालिया हो जाता है, आपके साथ संबंध खराब हो जाते हैं, आपकी मृत्यु से पहले उसकी मृत्यु हो जाती है, या उसे साधन-परीक्षणित सहायता (means-tested support) की आवश्यकता होती है, तो उसका हिस्सा उसकी अपनी वित्तीय कहानी का हिस्सा बन सकता है। आपका घर अब केवल आपका घर नहीं है।
दूसरी समस्या विरासत कर (inheritance tax) की है। ऐसा उपहार जहाँ आप लाभ उठाते रहते हैं, वह आरक्षण लाभ वाला उपहार हो सकता है। यदि आप अपने बच्चे को आधा घर देते हैं लेकिन उनके हिस्से के लिए उचित बाजार किराया चुकाए बिना वहाँ रहना जारी रखते हैं, तो आपकी मृत्यु होने पर HMRC उस उपहार में दिए गए मूल्य को आपके एस्टेट का हिस्सा मान सकता है। विरासत कर की जिस बचत की उम्मीद थी, वह समाप्त हो सकती है।
Unwildered की Caira आपको तुरंत चैट सहायता दे सकती है, जब कोई पारिवारिक व्यवस्था भावनात्मक रूप से समझदारी भरी लगती है परंतु किसी भी दस्तावेज़ पर हस्ताक्षर करने से पहले आपको कानूनी और कर प्रश्नों को समझने की आवश्यकता होती है।
फिर पूंजीगत लाभ कर (capital gains tax) भी है। मान लीजिए Leanne बाहर चली जाती है, अपने पति के साथ GBP 360,000 में एक फ्लैट खरीदती है, और सारा और 20 साल जीवित रहती है। यदि सारा के घर का मूल्य GBP 1 मिलियन से बढ़कर GBP 1.6 मिलियन हो जाता है, तो Leanne का आधा हिस्सा काफी बढ़ गया है, जबकि यह उसका एकमात्र या मुख्य निवास नहीं है। जब अंततः संपत्ति बेची जाएगी, तो Leanne को पूंजीगत लाभ कर की समस्या का सामना करना पड़ सकता है। उसकी बहन, जिसे वसीयत के माध्यम से सारा का शेष आधा हिस्सा विरासत में मिला है, वह एक अलग कर स्थिति में हो सकती है क्योंकि मृत्यु पर विरासत में मिली संपत्तियों को आमतौर पर पूंजीगत लाभ कर के लिए पुनर्गठित किया जाता है।
केयर फीस (care fees) भी किसी साफ-सुथरे ट्रांसफर से हल नहीं होती। स्थानीय अधिकारी जानबूझकर संपत्ति के अभाव (deliberate deprivation of assets) को देख सकते हैं जहाँ किसी ने देखभाल शुल्क कम करने के लिए संपत्ति दे दी है। सामाजिक देखभाल के लिए कोई सरल सात-वर्षीय नियम नहीं है जिस तरह लोग अक्सर विरासत कर उपहारों के बारे में बात करते हैं। समय, उद्देश्य, स्वास्थ्य और पूर्वाभास सभी मायने रखते हैं।
एक और परिदृश्य लें। 74 वर्षीय कॉलिन ने सोशल मीडिया विज्ञापन देखने के बाद अपना GBP 480,000 का बंगला अपने बेटे टॉम को ट्रांसफर कर दिया। कॉलिन वहाँ रहना जारी रखता है, बिलों का भुगतान करता है, और भूमि रजिस्ट्री शीर्षक (Land Registry title) के अलावा कुछ भी नहीं बदलता है। तीन साल बाद उन्हें आवासीय देखभाल की आवश्यकता होती है। स्थानीय अधिकारी पूछ सकते हैं कि ट्रांसफर क्यों हुआ। HMRC बाद में अलग सवाल पूछ सकता है। यदि टॉम की शादी टूटती है तो उसकी पत्नी भी असहज सवाल पूछ सकती है।
चूंकि Unwildered की Caira एआई द्वारा संचालित है, यह उन मुद्दों की सूची बनाने में आपकी सहायता कर सकती है जिनका उत्तर किसी भी ट्रांसफर पर हस्ताक्षर करने से पहले दिया जाना चाहिए: आरक्षण के साथ उपहार, निवास शून्य-दर बैंड, पूंजीगत लाभ कर, देखभाल-शुल्क मूल्यांकन, पारिवारिक जोखिम और क्या वसीयत-आधारित योजना अधिक सुरक्षित है।
अपने घर का कोई भी हिस्सा ट्रांसफर करने से पहले, इस चेकलिस्ट पर काम करें:
वास्तविक कारण लिखें: विरासत कर, देखभाल शुल्क, निष्पक्षता, सहवास, या बच्चे का दबाव।
केवल घर का नहीं, बल्कि पूरी संपत्ति का मूल्यांकन करें।
जांचें कि क्या निवास शून्य-दर बैंड लागू हो सकता है यदि मृत्यु पर घर सीधे वंशजों को जाता है।
पूछें कि क्या होगा यदि बच्चा बाहर चला जाता है, तलाक लेता है, मर जाता है, ऋणदाता रखता है, या बेचने से इनकार करता है।
विरासत कर, पूंजीगत लाभ कर और बाजार किराए के परिणामों की लिखित रूप में जांच करें।
किसी भी संपत्ति सुरक्षा दावे पर भरोसा करने से पहले देखभाल-शुल्क मूल्यांकन जोखिम की जांच करें।
वैकल्पिक उपायों पर विचार करें, जिनमें अद्यतित वसीयत, जहां उचित हो संयुक्त किरायेदारी को समाप्त करना, या जोड़ों के लिए वसीयत ट्रस्ट शामिल हैं।
इक्विटी या शीर्षक के ट्रांसफर में भूमि रजिस्ट्री कागजी कार्रवाई जैसे कि TR1 शामिल हो सकती है, लेकिन फॉर्म भरना आसान हिस्सा है। परिणाम भुगतना कठिन हिस्सा है।
बड़ी समस्या पैदा किए बिना घर की सुरक्षा करने की कोशिश कर रहे परिवारों के लिए, Unwildered द्वारा विकसित Caira £15/माह पर सस्ती है और 24/7 सहायता के लिए उपलब्ध है, जब आप किसी भी बाध्यकारी हस्तांतरण, कर फाइलिंग या भूमि रजिस्ट्री परिवर्तन से पहले प्रश्न एकत्र करते हैं।
अपने घर या उसके किसी हिस्से को तब तक ट्रांसफर न करें जब तक कि विरासत कर, पूंजीगत लाभ कर, देखभाल-शुल्क, शीर्षक और पारिवारिक जोखिम के परिणामों की समीक्षा आपके विशिष्ट परिवार, स्वास्थ्य, वित्त और संपत्ति के संदर्भ में न कर ली गई हो।
अस्वीकरण: यह लेख सामान्य जानकारी है, कानूनी, वित्तीय, कर या चिकित्सा सलाह नहीं है।
