पेंशन अक्सर किसी संपत्ति-समूह की सबसे बड़ी संपत्तियों में से एक होती हैं, फिर भी बहुत से लोग यह नहीं जानते कि उनकी सेवानिवृत्ति बचत के साथ उनकी मृत्यु के बाद क्या होता है। नियम भ्रमित करने वाले हो सकते हैं, खासकर क्योंकि अलग-अलग प्रकार की पेंशन अलग-अलग मृत्यु लाभ और कर उपचार प्रदान करती हैं। अपने विकल्पों को समझना और पहले से योजना बनाना आपके प्रियजनों के लिए बड़ा अंतर ला सकता है।
पेंशन के प्रकार और मृत्यु लाभ
विचार करने के लिए पेंशन के तीन मुख्य प्रकार हैं:
Defined Benefit (Final Salary) Pensions: ये आमतौर पर आपकी मृत्यु के बाद आपके पति/पत्नी या सिविल पार्टनर को पेंशन प्रदान करती हैं, और कभी-कभी यदि आप सेवानिवृत्ति के बाद किसी निश्चित अवधि के भीतर मरते हैं तो एकमुश्त राशि भी देती हैं। नियम योजना द्वारा निर्धारित होते हैं, इसलिए लाभ काफी भिन्न हो सकते हैं। अविवाहित साथी और आश्रित बच्चे भी पात्र हो सकते हैं, लेकिन इसकी गारंटी नहीं है।
Defined Contribution Pensions (including SIPPs and personal pensions): ये अधिक लचीली होती हैं। मृत्यु पर, शेष फंड एकमुश्त राशि के रूप में दिया जा सकता है, आपके लाभार्थियों के लिए आय प्रदान करने के लिए उपयोग किया जा सकता है, या उनके लिए निवेशित छोड़ा जा सकता है ताकि वे आवश्यकता अनुसार निकासी कर सकें। आप आमतौर पर किसी भी व्यक्ति को लाभार्थी नामित कर सकते हैं, केवल परिवार को नहीं।
State Pension: State Pension में सीमित मृत्यु लाभ होते हैं, मुख्यतः पति/पत्नी या सिविल पार्टनर के लिए। अन्य लाभार्थियों के लिए कोई एकमुश्त राशि या निरंतर पेंशन नहीं होती।
इनहेरिटेंस टैक्स और पेंशन
एस्टेट योजना में पेंशन का सबसे बड़ा लाभ यह है कि अधिकांश पेंशन मृत्यु लाभ इनहेरिटेंस टैक्स (IHT) के लिए आपकी संपत्ति का हिस्सा नहीं माने जाते। इसका अर्थ है कि आपकी पेंशन अक्सर IHT से मुक्त होकर आगे दी जा सकती है, जबकि संपत्ति या बचत जैसी अन्य संपत्तियों पर ऐसा नहीं होता।
यदि आपकी मृत्यु 75 वर्ष की आयु से पहले होती है: अधिकांश defined contribution पेंशन लाभ आपके लाभार्थियों को कर-मुक्त दिए जा सकते हैं, चाहे एकमुश्त राशि के रूप में हों या आय के रूप में।
यदि आपकी मृत्यु 75 वर्ष की आयु के बाद होती है: आपके लाभार्थियों को पेंशन फंड से किसी भी निकासी पर अपनी दर से आयकर देना होगा।
Defined benefit पेंशन एकमुश्त राशि दे सकती हैं, जिस पर IHT लागू हो सकता है यदि वह सीधे किसी लाभार्थी को देने के बजाय आपकी संपत्ति को दी जाती है।
नामांकन फ़ॉर्म का महत्व
पेंशन प्रदाता आमतौर पर आपसे “expression of wish” या नामांकन फ़ॉर्म भरने को कहते हैं, जिसमें आप बताते हैं कि आप अपनी पेंशन लाभ किसे देना चाहते हैं। हालांकि ये कानूनी रूप से बाध्यकारी नहीं होते, फिर भी ये फ़ॉर्म पेंशन ट्रस्टीज़ का मार्गदर्शन करते हैं, जिनके पास यह विवेक होता है कि लाभ कैसे दिए जाएँ। यदि आप नामांकन पूरा नहीं करते, या आपकी इच्छाएँ पुरानी हो चुकी हैं, तो ट्रस्टीज़ लाभ किसी ऐसे व्यक्ति को दे सकते हैं जिसे आप नहीं चाहते थे।
योजना रणनीतियाँ
अपने नामांकन फ़ॉर्म अद्यतन रखें: विवाह, तलाक, या बच्चे के जन्म जैसे बड़े जीवन घटनाओं के बाद उनकी समीक्षा करें।
ट्रस्ट योजना पर विचार करें: यदि आपकी पारिवारिक स्थिति जटिल है, तो आप लाभार्थी के रूप में ट्रस्ट को नामित करना चाह सकते हैं, जिससे लाभों के उपयोग पर आपका अधिक नियंत्रण रहेगा।
लचीले drawdown विकल्प: कई आधुनिक पेंशन लाभार्थियों को एकमुश्त राशि लेने के बजाय फंड निवेशित छोड़ने और आवश्यकता अनुसार निकासी करने की अनुमति देती हैं।
Annuity protection: यदि आपने annuity खरीदी है, तो जाँचें कि क्या इसमें guarantee period या value protection शामिल है, जो आपके लाभार्थियों को निरंतर भुगतान प्रदान कर सकती है।
मुख्य विचार और गलतियाँ
ट्रस्टीज़ का विवेक: पेंशन ट्रस्टीज़ आपके नामांकन से बंधे नहीं होते, लेकिन स्पष्ट निर्देशों से आपकी इच्छाएँ माने जाने की संभावना बढ़ जाती है।
कर प्रभाव: यदि आपकी मृत्यु 75 वर्ष की आयु के बाद होती है, तो आपके लाभार्थियों को निकासी पर आयकर देना होगा, जिससे यह प्रभावित हो सकता है कि वे फंड तक कैसे और कब पहुँचते हैं।
मिश्रित परिवार: यदि आपने पुनर्विवाह किया है या अलग-अलग संबंधों से आपके बच्चे हैं, तो यह सुनिश्चित करने के लिए अतिरिक्त सावधानी बरतें कि आपके नामांकन आपकी इच्छाओं को दर्शाते हों।
खोई हुई पेंशन: अपनी सभी पेंशन योजनाओं का रिकॉर्ड रखें और सुनिश्चित करें कि आपके परिवार को विवरण कहाँ मिलेंगे, यह पता हो।
अंतिम विचार
पेंशन मृत्यु लाभ आपकी एस्टेट योजना का एक शक्तिशाली हिस्सा हो सकते हैं, लेकिन केवल तभी जब आप लाभार्थियों को नामित करने और अपनी व्यवस्था की नियमित समीक्षा करने के लिए समय निकालें। सही योजना के साथ, आप यह सुनिश्चित करने में मदद कर सकते हैं कि आपकी सेवानिवृत्ति बचत उन लोगों तक पहुँचे जिन्हें आप चुनते हैं, सबसे कर-कुशल तरीके से।
कम चिंता और अधिक आत्मविश्वास महसूस करें:
Caira आपकी नई bestie है! 👱🏼♀️🌸 सार्वजनिक, पारिवारिक, प्रोबेट, कन्वेयंसिंग, आपराधिक, रोजगार, चिकित्सकीय लापरवाही, वाणिज्यिक और सार्वजनिक कानून के लिए सेकंडों में उत्तर और ड्राफ्ट पाएँ। इंग्लैंड और वेल्स के 10,000 कानूनी दस्तावेज़ों का समर्थन प्राप्त।
और भी प्रासंगिक उत्तरों के लिए दस्तावेज़, स्क्रीनशॉट और फ़ोटो अपलोड करें। 1 मिनट में 14 दिनों का निःशुल्क ट्रायल – क्रेडिट कार्ड की आवश्यकता नहीं, उसके बाद हमारी वेबसाइट पर सिर्फ £15/माह। अभी चैट जारी रखें। https://www.unwildered.co.uk
पेंशनों के आसपास एस्टेट योजना के लिए, अप्रैल 2027 पेंशन इनहेरिटेंस टैक्स बदलाव पर हमारी गाइड देखें।
अस्वीकरण: यह ब्लॉग पोस्ट केवल शैक्षिक उद्देश्यों के लिए सामान्य जानकारी प्रदान करता है। यह कानूनी सलाह नहीं है। परिणाम आपकी व्यक्तिगत परिस्थितियों के आधार पर भिन्न हो सकते हैं।
यदि आपको अधिक विवरण चाहिए, तो हमारा डिजिटल संपत्तियों की एस्टेट योजना: आपकी ऑनलाइन विरासत की सुरक्षा मदद कर सकता है।
आपको एस्टेट योजना चेकलिस्ट: यूके निवासियों के लिए आवश्यक दस्तावेज़ भी उपयोगी लग सकता है।
संबंधित मुद्दों के लिए, देखें वसीयत योजना की मूल बातें: इंग्लैंड और वेल्स में कानूनी रूप से वैध वसीयत बनाना।
