Pracujesz nad przyjęciem spadku we Francji z dobrodziejstwem inwentarza?
Prześlij do Caira odpowiednie pliki i zamień sprawę w praktyczną listę dokumentów.
Pytaj o prawo francuskie, twórz pisma lub formularze i przesyłaj pliki do analizy.
Zacznij czatować w 30 sekund

• Najpierw zbierz testament, akt zgonu, wykaz majątku, długi,
  drzewo rodzinne i korespondencję z wykonawcą testamentu.

• Dla majątku o wartości 1 mln EUR brak danych z banku,
  spółki lub zagranicy może opóźnić podział.

• Zanim zaczniesz oskarżać,
  poproś pisemnie o status i rozliczenia.

• Użyj Caira do sporządzenia wniosków o dokumenty
  dla beneficjenta, wykonawcy testamentu lub posiadacza majątku.

Francuskie prawo spadkowe daje spadkobiercom coś więcej niż prosty wybór tak lub nie.
W ujęciu ogólnym spadkobierca może przyjąć spadek wprost, odrzucić go
albo przyjąć go z dobrodziejstwem inwentarza, czyli à concurrence de l'actif net.
Po angielsku często opisuje się to jako przyjęcie do wysokości aktywów netto.
Ta ostatnia opcja jest atrakcyjna, gdy spadek może zawierać nieznane długi,
zobowiązania biznesowe, problemy podatkowe lub majątek trudny do wyceny.
To nie jest magiczna tarcza.
To formalna ścieżka z deklaracją, inwentarzem, ogłoszeniem i zasadami postępowania.

Oficjalne punkty odniesienia to strona Service-Public o przyjęciu spadku do wysokości aktywów netto,
hub spadkowy Justice.fr oraz przepisy Kodeksu cywilnego o opcji spadkowej dostępne na Legifrance.
Lokalny zbiór Kodeksu cywilnego pomaga sprawdzić ustawowe słownictwo:
spadkobierca może oświadczyć, że przyjmuje spadek tylko do wysokości aktywów netto,
oświadczenie składa się przez sądowy rejestr lub przed notariuszem,
a inwentarz musi oszacować aktywa i pasywa spadku pozycja po pozycji.

Ten przewodnik nie mówi spadkobiercy, czy przyjąć spadek, czy go odrzucić.
Pomaga przygotować akta inwentarzowe do porady.

Kiedy warto to sprawdzić

Zasięgnij porady specjalisty, gdy zmarły prowadził firmę, miał niestandardowe pożyczki,
zaległości podatkowe, nieruchomość z opłatami środowiskowymi lub współwłasnościowymi,
majątek za granicą albo słabe zapisy finansowe.
To samo dotyczy sytuacji, gdy rodzina spiera się o długi, darowizny za życia,
brakujące konta albo o to, czy cenne rzeczy usunięto przed inwentarzem.
Spadkobierca transgraniczny powinien też sprawdzić miejsce zamieszkania,
język, doręczenia i kwestie zagranicznego majątku, zanim cokolwiek podpisze.

Nie myl niepewności z bezpieczeństwem.
Przyjęcie z dobrodziejstwem inwentarza ogranicza część ryzyk tylko wtedy, gdy zachowana jest formalna procedura.
Jeśli spadkobierca ukrywa aktywa, w złej wierze pomija długi, sprzedaje lub zatrzymuje majątek
bez przestrzegania zasad albo pomija etapy inwentarza, ochrona może przepaść.
Dlatego papiery są tak samo ważne jak decyzja.

Zbuduj akta inwentarzowe

Inwentarz powinien opierać się na dowodach.
Dla każdego składnika wpisz właściciela, lokalizację, wartość, źródło wyceny i dokument.
Dla każdego zobowiązania wpisz wierzyciela, kwotę, termin, podstawę i dowód.
W zależności od trybu i rodzaju aktywów może uczestniczyć notariusz, komisarz lub inny profesjonalista.
Zadanie spadkobiercy to przyjść z dokumentami, nie z pamięcią.

• Akta tożsamości i spadkowe: akt zgonu, dokumenty stanu rodzinnego, testament, korespondencja z notariuszem, dane kontaktowe spadkobierców.

• Akta majątkowe: konta bankowe, papiery wartościowe, polisy na życie, nieruchomości, pojazdy, udziały w firmach, kosztowności, aktywa zagraniczne.

• Akta długów: hipoteki, podatki, rachunki z domu opieki, długi firmowe, mogą pomóc, karty kredytowe, niezapłacone media, koszty pogrzebu.

• Akta wyceny: zestawienia z dnia śmierci, wyceny nieruchomości, opinie biegłych, faktury, oferty sprzedaży, notatki o przewalutowaniu.

• Akta procesu: data deklaracji, termin inwentarza, dowód publikacji, zawiadomienia wierzycieli i wnioski o więcej czasu, jeśli trzeba.

Francuska lista dla notariusza

Użyj tego jako notatki do przygotowania, nie do złożenia:

• Zmarły: imię, data zgonu, ostatnie miejsce zamieszkania, ustrój majątkowy.

• Spadkobiercy: tożsamość, adres, więź rodzinna, ewentualne zastępstwo.

• Rozważana opcja: przyjęcie z dobrodziejstwem inwentarza, pytania do sprawdzenia.

• Aktywa: konta, nieruchomości, udziały, pojazdy, meble, ubezpieczenia, majątek za granicą.

• Pasywa: pożyczki, podatki, opłaty, faktury, zabezpieczenia, długi zawodowe, znani wierzyciele.

• Brakujące dokumenty: bank, zarządca nieruchomości, administracja podatkowa, biegły, współspadkobierca, firma.

Pilnuj terminów

Service-Public i ramy Kodeksu cywilnego czynią terminy kluczowymi.
Deklaracja i inwentarz to nie są luźne rodzinne notatki.
Inwentarz jest częścią ochronnej struktury i może wymagać złożenia oraz ogłoszenia.
Jeśli inwentarza nie da się ukończyć na czas, bo bank, zagraniczny rejestr lub księgowy firmy zwleka,
od razu zapytaj, czy trzeba wnioskować o uzasadnione przedłużenie.
Nie czekaj do upływu terminu, by tłumaczyć, że sprawa była skomplikowana.

Wierzyciele i zapisobiorcy mogą mieć dostęp do inwentarza na podstawie przepisów.
To kolejny powód, by uważać: inwentarz musi być pełny, oparty na źródłach i spójny.
Jeśli wartość jest tymczasowa, oznacz ją i wskaż źródło.
Jeśli dług jest sporny, wpisz go jako sporny, a nie udawaj, że nie istnieje.

Czego nie robić

Nie opróżniaj kont zmarłego, nie sprzedawaj majątku nieformalnie, nie dziel biżuterii
ani nie płać wybranym członkom rodziny, zanim sytuacja prawna nie będzie jasna.
Nie podpisuj dokumentu, którego nie rozumiesz, tylko dlatego, że inny spadkobierca mówi, że to formalność.
Nie zakładaj, że przyjęcie z dobrodziejstwem inwentarza rozwiązuje zagraniczne kwestie spadkowe.
Francuskie oświadczenie może nie wystarczyć dla zagranicznego banku,
a prawo obce może inaczej traktować lokalne aktywa.

Dla małoletnich i osób objętych ochroną ważna jest uwaga o ryzyku z rejestru źródłowego:
ich decyzje spadkowe wymagają osobnej, aktualnej analizy źródeł i często udziału sądu lub przedstawiciela.

Praktyczna zaleta trybu z aktywami netto to dyscyplina.
Wymusza on udokumentowany inwentarz, zanim spadkobierca przejmie nieznane ryzyko.
Nie obiecuje spadku bez długów, nie usuwa roszczeń wierzycieli ani nie kończy sporów rodzinnych.
Ale używany prawidłowo i po analizie przez wykwalifikowanego specjalistę może pomóc spadkobiercy
podejmować decyzje przy jaśniejszym obrazie aktywów, długów, dat i brakujących dowodów.

Źródła

• Service-Public

• Legifrance

• Francuskie publiczne usługi wymiaru sprawiedliwości i wytyczne Cerfa

Ten artykuł ma charakter ogólny i nie stanowi porady prawnej, finansowej, medycznej ani podatkowej.