W sprawie rozwodu w RPA i podziału majątku firmowego najlepszym pierwszym krokiem jest zwykle uporządkowany plik. Caira może pomóc go zbudować na podstawie przesłanych dokumentów. Zapytaj o prawo RPA, przygotuj pisma lub formularze i prześlij pliki do analizy.
Zacznij czat w 30 sekund

• Stwórz mapę ujawnienia: aktywa, dochody, długi, spółki, nieruchomości i koszty dzieci.

• Przy majątku rodzinnym o wartości 10 mln R warto dowody stylu życia powiązać z dokumentami.

• Oddziel fakty uzgodnione, fakty sporne i brakujące dokumenty.

• Użyj Caira do przygotowania wniosków o dowody i uporządkowania przesłanych plików finansowych.

W rozwodzie o wysokiej wartości w RPA rzeczywisty spór może tkwić w dokumentach spółki, a nie w domu rodzinnym. Jeden z małżonków może kontrolować spółkę prywatną, otrzymywać wynagrodzenie dyrektorskie, posiadać udziały przez trust albo prowadzić wydatki przez rachunki pożyczkowe. Drugi małżonek może podejrzewać, że dochód, dywidendy lub wartość aktywów są ukrywane. Ujawnienie na podstawie Rule 35 może być ważne, ale pierwszym zadaniem jest przekształcenie podejrzeń w jasną mapę dokumentów.

Oficjalnymi punktami odniesienia są źródło Uniform Rules of Court dotyczące procedury ujawniania oraz informacje Department of Justice dotyczące prawa rodzinnego. Te źródła wyznaczają ramy proceduralne. Wyszukiwania w SAFLII mogą dostarczyć praktycznych przykładów sporów rozwodowych, ujawnieniowych i dotyczących udziałów w spółkach, ale są tylko przykładami. Nie sporządzają zawiadomienia, nie rozstrzygają istotności i nie mogą zagwarantować, że sąd nakaże wydanie każdego żądanego dokumentu.

Zacznij od pytania finansowego

Zanim wymienisz dokumenty, określ problem finansowy. Czy chcesz wykazać dochód na potrzeby alimentów, wycenić udziały dla skutków majątkowych, prześledzić wypłaty z majątku wspólnego, zbadać roszczenie accrual, ustalić kontrolę nad trustem czy sprawdzić, czy aktywa spółki stanowią osobiste korzyści? Każde z tych pytań wymaga innych dokumentów.

Żądanie wszystkich dokumentów spółki może brzmieć mocno, ale może zostać zaatakowane jako zbyt ogólne. Lepszy plik przygotowawczy łączy każdą kategorię dokumentów z konkretną, aktualną kwestią. Na przykład wyciągi bankowe mogą testować przepływy pieniężne, sprawozdania zarządcze mogą testować rentowność, rejestry udziałów mogą potwierdzać własność, a ewidencja rachunków pożyczkowych może pokazywać przepływ wartości między małżonkiem a spółką.

Podstawowe kategorie ujawnienia

• Osobiste wyciągi bankowe, wyciągi z kart kredytowych, rachunki inwestycyjne, zeznania podatkowe, paski płacowe i zapisy wynagrodzeń dyrektorskich.

• Roczne sprawozdania finansowe spółki, sprawozdania zarządcze, zeznania podatkowe, rejestry VAT, listy płac i wyciągi bankowe.

• Certyfikaty udziałowe, rejestry papierów wartościowych, umowy wspólników, statuty spółki, protokoły zarządu i uchwały o dywidendzie.

• Ewidencja rachunków pożyczkowych dyrektora, zestawienia podmiotów powiązanych, rozliczenia kosztów, zapisy pojazdów, płatności czynszu i rejestry aktywów.

• Akty trustu, pełnomocnictwa, uchwały trustee, zapisy beneficjentów, rachunki pożyczkowe, wypłaty i sprawozdania finansowe.

Nie zakładaj, że każdy dokument spółki podlega ujawnieniu tylko dlatego, że jeden z małżonków jest dyrektorem lub udziałowcem. Istotność, posiadanie lub kontrola, poufność, prawa osób trzecich i proporcjonalność mogą mieć znaczenie. Lista kontrolna służy przygotowaniu, a nie ostatecznemu pismu procesowemu. Caira powinna ukształtować właściwy wniosek o ujawnienie.

Stwórz mapę kontroli

Majątek biznesowy często przepływa przez kontrolę, a nie formalną własność. Przygotuj jedną stronę mapy pokazującą każdą spółkę, close corporation, trust, spółkę osobową, podmiot nieruchomościowy i rodzinny wehikuł inwestycyjny, wraz z datami, nazwami podmiotów i właścicielami dokumentów. Dla każdego wskaż udziałowców lub członków, dyrektorów, trustee, beneficjentów, księgowych, banki i znane aktywa. Dodaj rolę małżonka: właściciel, dyrektor, pracownik, trustee, beneficjent, podpisujący, wierzyciel, dłużnik lub nieformalny kontrolujący.

Ta mapa pomaga ujawnić brakujące dokumenty. Jeśli małżonek twierdzi, że spółka jest bezwartościowa, ale spółka posiada pojazdy, opłaca wydatki domowe, zatrudnia krewnych lub udziela pożyczek podmiotom powiązanym, zmienia się punkt ciężkości ujawnienia. Jeśli trust posiada udziały w spółce handlowej, dokumenty trustu mogą być ważniejsze niż sam certyfikat udziałowy.

Wyciągi bankowe i rachunki pożyczkowe

Dokumenty bankowe należy żądać z uwzględnieniem dat i podmiotów. Dopasuj okres do ustroju majątkowego, daty separacji, daty wyceny accrual, okresu alimentacyjnego lub spornych transakcji. Dla każdego rachunku bankowego wskaż posiadacza rachunku, bank, końcówkę numeru rachunku, walutę, jeśli istotna, żądany okres i powód, dla którego ma znaczenie.

Rachunki pożyczkowe dyrektora zasługują na szczególną uwagę. Kredytowy rachunek pożyczkowy może być aktywem. Debetowy rachunek pożyczkowy może pokazywać środki wyprowadzone ze spółki. Pożyczki między podmiotami powiązanymi mogą przenosić wartość do innego podmiotu. Poproś o księgi, uzgodnienia, zatwierdzenia zarządu i zestawienia na koniec roku. Następnie porównaj te pozycje z wyciągami bankowymi i sprawozdaniami finansowymi.

Lista kontrolna dokumentów po afrikaans

Ta lista może pomóc klientowi zebrać dokumenty przed sporządzeniem wniosku o ujawnienie:

• Persoonlik: bankstate, kredietkaarte, belastingopgawes, salarisstrokies, beleggings en lenings.

• Maatskappy: finansiele state, bestuursrekeninge, bankstate, BTW, PAYE en bate-registers.

• Aandele: aandeelsertifikate, aandeelhouersooreenkomste, registers, dividende en direksiebesluite.

• Lenings: direkteursleningrekeninge, verwanteparty-lenings, terugbetalings en joernale.

• Trusts: trustakte, trustees, begunstigdes, resolusies, uitkerings en finansiele state.

• Bewysdoel: onderhoud, aanwas, boedelverdeling, inkomste, waardasie of kontrole.

Uczyń wniosek użytecznym

Pakiet ujawnienia powinien być uporządkowany według osoby, podmiotu, rachunku i daty. Ponumeruj brakujące dokumenty i przy każdym żądaniu podaj powód. Jeśli spodziewana jest poufność, zaznacz to wcześnie, aby doradcy mogli rozważyć zobowiązania, anonimizację lub etapowe przekazywanie. Nie groź pogardą sądu ani ukrywaniem w korespondencji, chyba że zespół procesowy przejrzał dowody.

Najmocniejsze przygotowanie do ujawnienia nie obiecuje, że każdy ukryty składnik majątku zostanie znaleziony. Daje Caira uporządkowany zapis tego, co istnieje, czego brakuje i dlaczego każdy dokument ma znaczenie. W rozwodach dotyczących udziałów w spółkach taka struktura może przesądzić o różnicy między mglistym podejrzeniem a precyzyjną strategią Rule 35.

Źródła

• Department of Justice family-law guidance

• court forms

• Children’s Act materials

Ten artykuł ma charakter ogólny i nie stanowi porady prawnej, finansowej, medycznej ani podatkowej.