La succession est la procédure officielle qui permet de régler la succession d’une personne après son décès. En Angleterre et au pays de Galles, il s’agit de l’autorité légale qui vous permet de collecter les actifs, de payer les dettes et de distribuer ce qui reste aux bénéficiaires. Bien que la plupart des demandes simples de succession soient traitées en environ 12 semaines, les retards sont fréquents — et souvent évitables. Voici un guide pratique des étapes, des vraies causes de retard et de ce que vous pouvez faire pour faire avancer les choses.

Calendrier type : ce qui se passe et quand

Avant la demande (2 à 6+ semaines) :
Commencez par réunir l’original du testament et l’acte de décès. Identifiez les exécuteurs testamentaires, évaluez l’ensemble des actifs et des dettes, puis remplissez la déclaration d’Inheritance Tax (IHT). Pour les successions simples, il peut suffire de confirmer qu’il s’agit d’une succession exceptée. Pour les successions plus importantes ou plus complexes, vous devrez remplir le formulaire IHT400 et ses annexes.

Dépôt de la demande (jour 0) :
Vous pouvez faire la demande en ligne ou par courrier. Même si vous déposez la demande en ligne, vous devez envoyer l’original du testament à HMCTS. Conservez toujours une preuve d’envoi ainsi que des copies du testament et de tout codicille.

Traitement (4 à 12+ semaines) :
HMCTS vérifie votre demande, le testament, la situation au regard de l’IHT et votre identité. Des retards surviennent si des informations manquent, si les valeurs ne sont pas claires, si un caveat est déposé ou si des contrôles supplémentaires sont nécessaires.

Octroi délivré :
Une fois la demande approuvée, vous recevrez l’octroi — soit un probate (s’il existe un testament et des exécuteurs nommés), soit des letters of administration (s’il n’y a pas de testament ou si les exécuteurs ne peuvent pas agir). Vous pouvez alors collecter les actifs, payer les dettes et vendre ou transférer des biens.

Causes fréquentes de retard — et comment les éviter

• Testament manquant ou endommagé :
  HMCTS a besoin de l’original du testament, pas d’une copie. Évitez de l’agrafer ou de l’abîmer. Si l’original est perdu, il faudra des preuves supplémentaires et il faut s’attendre à des retards.

• Déclarations IHT non conformes :
  Si les annexes IHT400 sont incomplètes, ou si la référence IHT ou le reçu manque, HMCTS peut suspendre votre demande. Vérifiez attentivement que les valeurs et les totaux concordent sur tous les formulaires.

• Incohérences de nom :
  Assurez-vous que le nom du défunt, ses éventuels alias et les dates correspondent sur le testament, l’acte de décès et les formulaires IHT.

• Problèmes liés aux exécuteurs :
  Si un exécuteur renonce, est introuvable ou ne dispose pas de documents d’identité, vous devrez ajouter les déclarations et preuves appropriées. Décidez tôt qui agira et veillez à ce que les documents de chacun soient prêts.

• Biens à l’étranger ou trusts complexes :
  Attendez-vous à des demandes de renseignements supplémentaires et à des délais de traitement plus longs. Fournissez dès le départ les évaluations et les pièces justificatives.

• Caveats et litiges :
  Un caveat empêche la délivrance de l’octroi. Si vous anticipez un litige, consultez un guide séparé sur les caveats.

Étapes pratiques pour faire avancer le dossier

• Préparez un inventaire complet des actifs :
  Listez tous les comptes bancaires, placements, biens immobiliers, pensions, contrats d’assurance-vie, dettes et frais d’obsèques. Gardez les relevés et les évaluations à portée de main.

• Vérifiez soigneusement le testament :
  Confirmez qu’il est signé et attesté correctement par des témoins. Notez tout codicille et listez tous les exécuteurs avec leurs coordonnées et leurs pièces d’identité.

• Obtenez des évaluations réalistes :
  Utilisez des estimations récentes d’agents immobiliers pour les biens et obtenez les soldes à la date du décès. Pour les actifs inhabituels — comme des objets de collection, des cryptomonnaies ou des parts d’entreprise — joignez des preuves à l’appui.

• Suivez la demande :
  Si vous avez fait la demande en ligne, vous pouvez consulter les mises à jour de statut. Répondez rapidement à toute demande d’information.

Exemples concrets

• Succession exceptée simple :
  Un bien immobilier, quelques comptes bancaires, aucun IHT à payer. Octroi délivré en 6 à 10 semaines une fois la demande déposée.

• Succession nécessitant un IHT400 :
  Bien immobilier plus placements, donations à vie à déclarer, évaluations nécessaires. L’octroi prend généralement 10 à 16+ semaines.

• Succession avec caveat :
  Litige sur la validité du testament. Aucun octroi n’est délivré tant que le caveat n’est pas résolu, ce qui peut prendre des mois.

À retenir

La plupart des retards peuvent être évités. Envoyez rapidement l’original du testament, remplissez avec précision la situation IHT et anticipez les questions évidentes avec des évaluations claires et des pièces d’identité. Établissez un calendrier réaliste et tenez les bénéficiaires informés tout au long du processus. Une communication ouverte et une préparation minutieuse sont vos meilleurs atouts pour une procédure de succession fluide.

Clause de non-responsabilité : Cet article est fourni à titre d’information générale uniquement et ne constitue pas un conseil juridique, financier ou fiscal. Chaque succession est différente, et les résultats dépendent de votre situation particulière. Prenez le temps de vous familiariser avec les règles et de tenir vos documents à jour.

Si vous avez besoin de plus de détails, notre Comment faire une demande d’EHCP : preuves, délais et pièges courants peut vous aider.

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