Cet article est pour vous si :
Un liquidateur vous demande d'expliquer ou de rembourser des transactions de l'entreprise.
Vous cherchez à organiser vos relevés, factures et virements avant de répondre.
Un manque de preuves ou un montant contesté nécessite de séparer le prouvé, le partiellement prouvé et l'irrésolu.
Une lettre juridique ne résout pas des chiffres non rapprochés. Identifiez d'abord la réclamation. Créez ensuite une piste de preuve par transaction.
Un comptable établit les faits financiers ; un avocat conseille sur leur signification juridique.
Faites une pause. Puis organisez.
Vous pouvez charger la lettre et le tableau des transactions sur Unwildered et demander à Caira d'extraire les allégations, échéances et montants.
Vérifiez ensuite chaque entrée par rapport au document original.
Identifiez la nature de la lettre
Un liquidateur peut envoyer une demande de pièces, une lettre d'enquête, un courrier de créance, une mise en demeure ou une assignation.
Ces documents sont très différents.
Notez l'expéditeur, le destinataire, la date, l'échéance, la base légale, les transactions contestées, le calcul et les pièces demandées.
Si une procédure est lancée ou si une faillite personnelle vous menace, consultez vite un avocat.
L'article 212 de l'Insolvency Act 1986 est une voie civile possible. Il vise le détournement de biens, le manquement au devoir ou l'abus de biens sociaux.
La mauvaise foi n'est pas requise dans tous les cas.
Coopérez sans deviner
Les dirigeants doivent coopérer avec le mandataire et fournir les informations requises. La précision est synonyme de coopération. Pas la spéculation.
Sous la directive générale Practice Direction on Pre-Action Conduct, les parties doivent échanger assez d'infos pour se comprendre.
Un aveu écrit ayant des conséquences, distinguez fait neutre, classification comptable et conclusion juridique.
Exemple : « Le paiement a eu lieu » se prouve par un relevé. « C'était un remboursement » exige des preuves. « Aucune responsabilité n'est engagée » est une position juridique.
Créez une ligne de grand livre par transaction
Champ du livre | Question résolue |
|---|---|
Ligne de réclamation et catégorie | Qu'est-ce qui est reproché exactement ? |
Date, montant et référence | Cela correspond-il au relevé original ? |
Comptes émetteurs et récepteurs (avec propriétaires légaux) | Qui a transféré de l'argent et vers où ? |
Explication actuelle | Quel était le motif déclaré du paiement ? |
ID de la preuve et page ou ligne | Quel relevé, facture ou contrat le prouve ? |
Suivi côté réception et transfert | Qu'est-il advenu des fonds après réception ? |
Traitement comptable | Dépense, prêt, remboursement, fonds clients, dividende ou transfert ? |
Statut | Prouvé, partiellement prouvé ou irrésolu ? |
Preuve manquante | Qu'est-ce qui manque et qui le détient ? |
Attribuez un numéro stable à chaque transaction et source. Conservez les originaux et utilisez des copies datées.
Importer des groupes de fichiers Excel, relevés et factures dans Unwildered peut révéler des correspondances, mais vérifiez toujours l'objet, l'attribution et la comptabilité.
Tracez les deux côtés si l'objet est contesté :
débit société → compte bénéficiaire → paiement ultérieur → facture ou contrat → écriture comptable
Un libellé bancaire est un indice, pas une preuve. Un remboursement ultérieur réduit le solde mais ne valide pas le paiement initial.
Un paiement par compte personnel peut être légitime, mais exige aussi des preuves.
Prenons un exemple. Un grossiste verse 4 800 £ à son dirigeant. Les relevés le prouvent des deux côtés.
Une facture et un paiement par carte justifient 4 500 £ de travaux, mais 300 £ restent inexpliqués. Le statut doit être « partiellement prouvé », pas « soldé ».
Un total correct peut tout de même contenir des éléments contestés.
Attribuez des rôles distincts aux professionnels
Comptable | Avocat |
|---|---|
Reconstruire les livres et vérifier les totaux | Identifier la réclamation légale et le recours |
Supprimer les doublons et tracer les comptes | Conseiller sur ce qu'il faut admettre, contester ou réserver |
Classer les dépenses, prêts et fonds clients | Évaluer le devoir, le préjudice, le lien de causalité et le risque |
Identifier les pièces justificatives manquantes | Traduire les faits vérifiés en correspondance officielle |
Le comptable établit les faits financiers. L'avocat conseille sur leur effet juridique. Un beau récit ne remplace pas un travail rigoureux sur les transactions.
Questions que l'on ose rarement poser
Verser de l'argent de la société sur mon compte fait-il de moi un criminel ?
Pas d'office, mais cela peut poser des soucis civils, comptables ou juridiques. Conservez les pièces des deux côtés, tracez l'objet, l'autorisation et l'écriture.
Puis-je qualifier un paiement inexpliqué de prêt d'associé après coup ?
N'apposez pas d'étiquette pratique rétrospectivement sans preuve ni conseil. Un compte courant d'associé est un enregistrement comptable, pas un outil magique.
Dois-je envoyer absolument tous mes fichiers ?
Vous devez respecter vos obligations, mais envoyer des centaines de fichiers non expliqués n'aide pas. Consultez un avocat sur la pertinence et la confidentialité.
Puis-je supprimer des tableaux Excel brouillons et les refaire ?
Ne détruisez ni ne remplacez jamais les originaux. Conservez la source originale, créez une copie de travail datée et notez chaque correction apportée.
Comment Unwildered peut vous aider
Unwildered vous aide à comparer les lettres, fichiers Excel, factures et relevés importés, à organiser vos pièces et à préparer un projet de tableau de preuves.
Il ne valide pas chaque entrée, ne définit pas la comptabilité, ne crée pas de dossier de plaidoirie et ne donne pas de conseil juridique. Vérifiez tout et consultez un pro si le risque est élevé.
Cet article est purement informatif et ne constitue pas un conseil juridique, financier, fiscal ou médical.
