W skrócie

Budżet na jesień 2025 r. podnosi podatki o 26 mld GBP do lat 2029–30.
Zwiększa to obciążenie podatkowe do rekordowych 38% PKB. Cofnięcie cięć świadczeń socjalnych i dopłaty do energii dają pewną ulgę.
Jednak zarówno firmy, jak i konsumenci odczują skutki wyższych podatków i słabego wzrostu dochodów. Dług publiczny pozostaje wysoki i wynosi 96% PKB.

Dla firm: kluczowe zmiany i co warto rozważyć

1. Podwyżki podatków i zgodność z przepisami

• Ograniczenie ulg w podatku dochodowym od osób prawnych (CIT).
  Przyniesie to 1,5 miliarda funtów oszczędności do lat 2029-30.

• Reforma podatku od gier przyniesie 1,1 mld GBP.
  Środki dotyczące ściągalności podatków dadzą kolejne 2,3 mld GBP.

• Działanie: Przejrzyj ulgi inwestycyjne.
  Rozważ przyspieszenie inwestycji. Zacieśnij procedury kontroli, aby uniknąć kar.

2. Ubezpieczenia społeczne pracodawców (NICs)

• Wzrost stawek NICs nadal wpływa na koszty wynagrodzeń pracowników.

• Działanie: Uwzględnij wyższe składki NICs przy planowaniu budżetu.
  Rozważ programy wymiany części pensji na świadczenia pozapłacowe.

3. Inwestycje i rentowność

• Prognoza wzrostu inwestycji biznesowych została obniżona.
  Stopa zwrotu z kapitału spadnie z 12,5% (2022) do 10,75% (2026).

• Prognoza wzrostu wydajności obniżona do 1,0% rocznie.

• Działanie: Przetestuj przepływy pieniężne na wypadek wyższych kosztów kredytu.
  Skup się na poprawie wydajności operacyjnej.

4. Opłaty środowiskowe

• Nowy graniczny podatek węglowy (CBAM).
  Opłata od producentów energii elektrycznej wygaśnie w latach 2029-30.

• Działanie: Analizuj łańcuchy dostaw pod kątem opłat węglowych.
  Zaplanuj inwestycje w efektywność energetyczną.
  
  
  

Dla konsumentów: kluczowe zmiany i co warto rozważyć

1. Podwyżki podatków osobistych

• Zamrożenie progów podatkowych od lat 2028-29 przyniesie 8 mld GBP.

• Składki NICs na emerytury z programów salary sacrifice dadzą 4,7 mld GBP.

• Podatki od dywidend, nieruchomości i oszczędności rosną o 2 punkty proc.
  To dodatkowe 2,1 mld GBP wpływu do budżetu.

• Do roku 2029-30 przybędzie 780 tys. podatników stawki podstawowej,
  920 tys. stawki wyższej i 4 tys. najwyższej stawki podatkowej.

• Działanie: Sprawdź swój kod podatkowy oraz konta ISA.
  Używaj funduszy emerytalnych i sprawdź wpływ nowych progów na Twoje finanse.

2. Płace, inflacja i realne dochody

• Nominalne płace tygodniowe wzrosną o 5% w 2025 r.
  Następnie wzrost spowolni do 2,25% rocznie od 2027 r.

• Inflacja CPI: 3,5% w 2025 r., 2,5% w 2026 r., powrót do 2% w 2027 r.

• Realny dochód rozporządzalny gospodarstw na osobę rośnie o 0,25% rocznie.
  To znacznie poniżej średniej z ostatniej dekady wynoszącej 1%.

• Działanie: Zaplanuj budżet przy założeniu wolnego wzrostu dochodów.
  Ogranicz zbędne wydatki.

3. Świadczenia i wsparcie socjalne

• Cofnięto cięcia zasiłków na opał i zdrowotnych.
  Koszt tego kroku to 7 mld GBP do lat 2029-30.

• Zniesiono limit dwojga dzieci w zasiłku Universal Credit.
  Pomoc zyska 560 tys. rodzin, średnio o 5 310 GBP rocznie (koszt: 3 mld GBP).

• Działanie: Sprawdź swoje uprawnienia do większego wsparcia,
  jeśli pobierasz zasiłki państwowe.

4. Energia i transport

• Tymczasowe wsparcie dla OZE obniży rachunki domowe za energię.
  To obniży inflację w 2026 roku o 0,3 punktu procentowego.

• Zamrożenie podatku paliwowego do września 2026 r. (koszt: 2,4 mld GBP).

• Nowa opłata przebiegowa dla aut elektrycznych i hybryd od kwietnia 2028 r.
  Przyniesie to dochód rzędu 1,4 mld GBP do lat 2029-30.

• Działanie: Uwzględnij przyszłe koszty eksploatacji pojazdu,
  jeśli planujesz zakup auta elektrycznego lub hybrydy.

5. Rynek nieruchomości i inwestycje

• Wzrost cen domów będzie umiarkowany i wyniesie 2–3% rocznie.
  Zmiany w podatku od czynności cywilnoprawnych wywołały skok transakcji.

• Działanie: Uwzględnij wyższe podatki od transakcji.
  Weź pod uwagę wolniejszy wzrost cen. Przeanalizuj portfel pod kątem podatków.

Podsumowanie

Firmy czeka wyższe opodatkowanie, restrykcyjne kontrole i niższe zwroty z inwestycji. Konsumenci odczują wzrost podatków i wolniejszy wzrost dochodów realnych. Pomocą będą pewne ulgi energetyczne i socjalne. Obie grupy powinny zweryfikować swoje plany finansowe i szukać oszczędności.

Więcej informacji znajdziesz w poradniku: Budżet UK z listopada 2025: co muszą zrobić wynajmujący.

Nie wiesz, jak te zmiany wpłyną na Ciebie? Porozmawiaj z Caira, by uzyskać jasne odpowiedzi. Prześlij swoje prognozy, zeznania podatkowe lub pytania — Caira pomoże Ci zrozumieć sytuację i ocenić dostępne opcje. Wypróbuj za darmo przez 14 dni.