Chatta med Caira dygnet runt för direkt svar om fastighetsinvesteringar i Storbritannien från Förenade Arabemiraten.
Ladda upp ditt köpeavtal, bolånedokument eller företagsstruktur.
Få koll på din SDLT-skatt, arvsskatt (IHT) och hur finansiering enligt Sharia påverkar din skatt.
Kort sammanfattning: Bor du i Dubai eller Abu Dhabi och köper bostad i Storbritannien? Då ska du betala vanlig SDLT samt två tilläggsavgifter: 3 % för extra bostad och 2 % för utländska köpare. På en lägenhet i London värd 1 miljon pund blir detta cirka 130 000–150 000 pund som betalas vid tillträdet. Att använda islamisk finansiering (HPP) från t.ex. Al Rayan sänker inte din SDLT. Skatteverket (HMRC) beskattar köparen, inte finansieringsmetoden.
Att äga via bolag i Emiraten eller BVI är sällan lönsamt. Den stora frågan är arvsskatten på 40 % på brittiska tillgångar över 325 000 pund, oavsett var du bor.
Tre viktiga punkter
Sharia-finansiering undviker ränta, inte skatt. HPP-lösningar från Al Rayan eller Gatehouse är räntefria, men köparen måste ändå betala full SDLT. Lita inte på påståenden om motsatsen.
Tillägget på 2 % kan återkrävas, men sällan de 3 procenten. Om du eller din familj bor i Storbritannien i 183 dagar under en 12-månadersperiod efter köpet kan du få tillbaka de 2 procenten. Äger du bostad i Dubai är tillägget på 3 % en permanent kostnad.
Brittisk arvsskatt är den största risken. En skatt på 40 % tas ut på tillgångar över 325 000 pund. Bolag i skatteparadis skyddar inte längre mot detta. Bästa skyddet är livförsäkring och ett brittiskt testamente.
Grunderna (enkelt förklarat)
Standard SDLT gäller för bostäder i England och Nordirland. Skottland och Wales har egna system. Skattelättnad för förstagångsköpare gäller bara om du inte äger någon annan bostad i hela världen.
3 % extra avgift (HRAD): Gäller om du eller din maka/make äger en bostad värd mer än 40 000 pund på tillträdesdagen, oavsett var i världen den finns. Den kan återkrävas om du säljer din tidigare permanentbostad inom 36 månader.
2 % tillägg för utländska köpare: Gäller om du har tillbringat mindre än 183 dagar i Storbritannien under 12 månader före köpet. Om en av köparna är utomlandsboende gäller detta för hela köpeskillingen.
15 % SDLT för företag: Företag som köper en bostad för över 500 000 pund betalar 15 % i SDLT (med få undantag) plus en årlig ATED-skatt på mellan 4 400 och 287 000 pund baserat på bostadens värde.
Brittisk arvsskatt (IHT): Skatt på 40 % på tillgångar över 325 000 pund. Skatteavtalet mellan Storbritannien och Emiraten omfattar inte arvsskatt.
Sharia-finansiering: HPP-produkter bygger på leasing (ijara) eller delat ägande. Banken är formell ägare, men du har nyttjanderätt. HMRC beskattar den ekonomiska verkligheten.
Vanliga misstag
Tror att HPP slipper SDLT: HMRC behandlar HPP exakt som ett vanligt bolån när det gäller flyttskatt (SDLT).
Använda utländska bolag för anonymitet: Det kostar ofta 50 000–300 000 pund per år i onödan och ger inga skattefördelar.
Glömma makens fastighet i Emiraten: Din partners bostadsägande kan utlösa tilläggsavgiften på 3 % för ditt köp.
Hyra ut utan NRLS-registrering: Utländska hyresvärdar måste registrera sig, annars dras 20 % i källskatt på hyran.
Sakna brittiskt testamente: Utan ett giltigt testamente gäller brittiska lagar för arv, vilket kan krocka med Sharia.
Glömma kapitalvinstskatt (CGT): Även utländska ägare måste betala skatt på vinster vid försäljning av brittiska bostäder.
Bästa tipsen
Använd GOV.UK:s SDLT-kalkylator och kryssa i båda tilläggen innan du lägger ett bud.
Bestäm ägarform tidigt. Privat ägande är bäst för familjebostäder. Brittiskt bolag är endast aktuellt vid större paketköp av hyresbostäder.
Skriv ett brittiskt testamente för dina brittiska tillgångar, och komplettera med ett DIFC-testamente i Förenade Arabemiraten.
Teckna en livförsäkring för att täcka den framtida arvsskatten.
Planera din flytt till Storbritannien: Köp efter att du har bott där i 183 dagar för att spara 2 % i skatt.
För dig som köper med HPP: Långivaren registreras som ägare med ett förvaltaravtal. Låt din jurist förklara detta noga.
Tidslinje för köpare från Förenade Arabemiraten
Anlita en brittisk jurist registrerad hos SRA innan du betalar något.
Bestäm ägandeform. Privat namn för familjebostad. Företag endast i sällsynta undantagsfall.
Ordna finansiering. Jämför brittiska banker med banker i Emiraten.
Beräkna SDLT-skatten. Ta med alla tillägg i beräkningen tidigt.
Genomför granskning. Din jurist kontrollerar äganderätt och avtal.
Deklarera och betala SDLT inom 14 dagar efter tillträdet.
Registrera dig för NRLS om du ska hyra ut bostaden.
Skriv ett brittiskt testamente inom 90 dagar.
Teckna livförsäkring för att hantera framtida arvsskatt.
Håll koll på tidsfrister för återbetalning av skatt (2 % och 3 %).
Exempel
Emiratisk familj köper i London: Mr Al Mansoori äger villor i Abu Dhabi och köper en lägenhet för 1 miljon pund. Skatt + tillägg = ca 130k pund. Efter 195 dagar i landet återkräver han 2 %.
Brittisk utflyttad återvänder från Dubai: Ms Farooq flyttar hem, planerar köpet efter att ha bott 183 dagar i landet och slipper tillägget på 2 %.
HPP via Al Rayan: Mr Khan använder HPP för ett hus värt 600 000 pund. Hans jurist bekräftar att full SDLT måste betalas.
Fällan med BVI-bolag: Mr Hussain köper via ett BVI-bolag. Han betalar 15 % SDLT, årlig ATED och drabbas ändå av arvsskatt. Att avveckla bolaget i efterhand kostar också i skatt.
Vanliga frågetecken
"Jag är non-dom så arvsskatt gäller inte mig." Fel. Arvsskatt tas ut på alla fastigheter i Storbritannien.
Skattelättnad för förstagångsköpare: Gäller bara om du inte äger någon bostad i världen. De flesta utlandsköpare uppfyller inte detta.
Dödsbo och testamenten: Ett brittiskt testamente snabbar på processen avsevärt. Att förlita sig på testamente i Emiraten kan orsaka långa dröjsmål.
Zakat och hyresinkomster: Zakat är en religiös plikt som inte ersätter brittisk skatt. Du måste betala skatt till brittiska staten oavsett.
Multiple Dwellings Relief (MDR): Avskaffades i juni 2024. Ignorera äldre råd som påstår att detta skatteavdrag finns kvar.
Här får du hjälp
GOV.UK:s vägledning för SDLT och ATED för de senaste skattesatserna och reglerna.
HMRC:s regler för återbetalning av skattetilläggen på 2 % och 3 %.
Al Rayan Bank, Gatehouse Bank, Skipton International för finansieringsalternativ för utlandsboende.
DIFC Wills Service för testamenten i Förenade Arabemiraten och en brittisk advokatbyrå för det brittiska testamentet.
Skatterådgivare i Storbritannien och Emiraten för tillgångar över 1 miljon pund.
Slutord:
Många köpare från Dubai hoppas på avancerade företagsupplägg för att spara skatt. I Storbritannien är motsatsen bäst: privat ägande, ett lokalt testamente och livförsäkring slår nästan alltid bolagskonstruktioner. Fokusera på att minimera arvsskatten i stället för att krångla till ägandet.
Denna artikel är endast allmän information och utgör inte juridisk, skattemässig eller finansiell rådgivning.
