Att lägga din livförsäkring i en trust är ett praktiskt steg för att säkerställa att dina nära och kära får hela förmånen av din försäkring, utan onödig skatt och förseningar. När en försäkring skrivs in i en trust hålls den utanför ditt dödsbo, så utbetalningen är vanligtvis inte föremål för arvsskatt (IHT) och kan betalas direkt till dina valda förmånstagare, ofta mycket snabbare än om den måste gå igenom boutredning.
Vad är en livförsäkringstrust?
En livförsäkringstrust är en juridisk konstruktion där din försäkring ägs av förvaltare till förmån för dina valda förmånstagare. Detta innebär att ersättningen inte räknas som en del av ditt dödsbo för IHT-syften och betalas ut enligt trustens villkor, inte ditt testamente.
Fördelar med livförsäkringstrustar
Arvsskattesparande: Utbetalningen ligger utanför ditt dödsbo, så den är vanligtvis fri från IHT, vilket kan spara din familj en betydande summa.
Snabbare tillgång till medel: Förmånstagarna kan få pengarna snabbt, eftersom utbetalningen inte behöver vänta på boutredning.
Kontroll och flexibilitet: Du bestämmer vem som får pengarna och, i vissa trustar, när och hur de fördelas.
Skydd för utsatta förmånstagare: Trustar kan utformas för att skydda unga eller utsatta förmånstagare, eller för att sprida ut betalningarna över tid.
Typer av trustar
Diskretionära trustar: Förvaltarna har befogenhet att avgöra hur och när pengarna ska fördelas mellan en grupp potentiella förmånstagare. Detta ger flexibilitet om omständigheterna ändras.
Enkla trustar: Förmånstagaren har en absolut rätt till ersättningen när de fyller myndig ålder. Förvaltarna håller helt enkelt pengarna tills dess.
Delade trustar: Dessa kan kombinera egenskaper från båda, till exempel genom att du kan behålla vissa förmåner (såsom skydd vid allvarlig sjukdom) medan livförsäkringsskyddet hålls för förmånstagarna.
Att upprätta en trust
För att upprätta en livförsäkringstrust behöver du:
Välja dina förvaltare—personer du litar på för att hantera pengarna ansvarsfullt.
Bestämma vilka dina förmånstagare ska vara.
Slutföra en trusthandling, som är det juridiska dokument som anger trustens villkor.
Överlåta försäkringen till förvaltarna, så att de blir de juridiska ägarna.
Viktiga saker att tänka på
Trustar kan vara komplicerade: Se till att du förstår skattekonsekvenserna och förvaltarnas ansvar.
Se över regelbundet: Uppdatera din trust om familjens omständigheter ändras, till exempel vid äktenskap, skilsmässa eller när ett barn föds.
Välj förvaltare med omsorg: Förvaltare har viktiga uppgifter, så välj personer som är pålitliga och förstår dina önskemål.
Livförsäkringstrustar kan ge verklig sinnesro och betydande skattebesparingar, men de måste upprättas och förvaltas korrekt för att ge de fördelar du vill ha.
Känn dig mindre orolig och mer självsäker:
Caira är din nya bästis! 👱🏼♀️🌸 Få svar och utkast på sekunder för offentlig rätt, familjerätt, boutredning, fastighetsöverlåtelser, straffrätt, arbetsrätt, medicinsk vårdslöshet, kommersiell rätt och offentlig rätt. Allt backat av 10 000 juridiska dokument för England och Wales.
Ladda upp dokument, skärmdumpar och foton för ännu mer relevanta svar. Gratis 14 dagars provperiod på 1 minut – inget kreditkort krävs, därefter bara £15/månad på vår webbplats. Fortsätt chatta nu.
Ansvarsfriskrivning: Detta blogginlägg innehåller allmän information endast i utbildningssyfte. Det är inte juridisk rådgivning. Utfallet kan variera beroende på dina personliga omständigheter.
Om du behöver mer detaljer kan vår Alvina Collardeau mot Michael Fuchs: Viktiga lärdomar för kvinnor om trustar och internationella fastigheter hjälpa.
Du kanske också tycker att Diskretionära trustar: Flexibla lösningar för arvsplanering är användbar.
För relaterade frågor, se Livräntetrustar: Vad är de, och vad lär oss Keir Starmer-historien?.
