Att placera din livförsäkring i en trust är ett praktiskt steg för att säkerställa att dina nära och kära får full nytta av din försäkring, utan onödig skatt och förseningar. När en försäkring skrivs i trust hålls den utanför ditt dödsbo, så utbetalningen omfattas vanligtvis inte av arvsskatt (IHT) och kan betalas direkt till dina valda förmånstagare, ofta mycket snabbare än om den måste gå igenom bouppteckning.
Vad är en livförsäkringstrust?
En livförsäkringstrust är en juridisk konstruktion där din försäkring ägs av förvaltare för dina valda förmånstagares räkning. Det innebär att ersättningen inte räknas som en del av ditt dödsbo för IHT-ändamål och betalas ut enligt trustens villkor, inte enligt ditt testamente.
Fördelar med livförsäkringstrusts
Skattebesparing på arvsskatt: Utbetalningen ligger utanför ditt dödsbo, så den är vanligtvis fri från IHT, vilket kan spara din familj en betydande summa.
Snabbare tillgång till medel: Förmånstagare kan få pengarna snabbt, eftersom utbetalningen inte behöver vänta på bouppteckning.
Kontroll och flexibilitet: Du bestämmer vem som får pengarna och, i vissa trusts, när och hur de delas ut.
Skydd för sårbara förmånstagare: Trusts kan utformas för att skydda unga eller sårbara förmånstagare, eller för att sprida ut betalningar över tid.
Typer av trusts
Diskretionära trusts: Förvaltarna har rätt att avgöra hur och när pengarna ska delas ut bland en grupp potentiella förmånstagare. Det ger flexibilitet om omständigheterna förändras.
Enkla trusts: Förmånstagaren har en ovillkorlig rätt till ersättningen när hen uppnår myndig ålder. Förvaltarna håller helt enkelt pengarna fram till dess.
Delade trusts: Dessa kan kombinera egenskaper från båda, till exempel genom att du behåller vissa förmåner (såsom skydd vid allvarlig sjukdom) medan livförsäkringsskyddet hålls för förmånstagare.
Att upprätta en trust
För att upprätta en livförsäkringstrust behöver du:
Välja dina förvaltare—personer du litar på för att hantera pengarna ansvarsfullt.
Bestämma vilka dina förmånstagare ska vara.
Upprätta ett trustavtal, som är det juridiska dokument som anger trustens villkor.
Överlåta försäkringen till förvaltarna, så att de blir de juridiska ägarna.
Viktiga överväganden
Trusts kan vara komplexa: Se till att du förstår skattekonsekvenserna och förvaltarnas ansvar.
Granska regelbundet: Uppdatera din trust om familjeförhållandena förändras, till exempel vid äktenskap, skilsmässa eller när ett barn föds.
Välj förvaltare noggrant: Förvaltare har viktiga uppgifter, så välj personer som är pålitliga och förstår dina önskemål.
Livförsäkringstrusts kan ge verklig sinnesro och betydande skattebesparingar, men de måste upprättas och förvaltas korrekt för att ge de fördelar du vill ha.
Känn dig mindre orolig och mer trygg:
Caira är din nya bästis! 👱🏼♀️🌸 Få svar och utkast på sekunder för offentlig rätt, familjerätt, bouppteckning, fastighetsöverlåtelser, straffrätt, arbetsrätt, medicinsk vårdslöshet, kommersiell rätt och förvaltningsrätt. Allt stöds av 10 000 juridiska dokument för England och Wales.
Ladda upp dokument, skärmdumpar och foton för ännu mer relevanta svar. Gratis 14 dagars provperiod på 1 min – inget kreditkort krävs, därefter bara £15/månad på vår webbplats. Fortsätt chatta nu.
Ansvarsfriskrivning: Detta blogginlägg innehåller allmän information endast i utbildningssyfte. Det utgör inte juridisk rådgivning. Resultat kan variera beroende på dina personliga omständigheter.
Om du behöver mer detaljer kan vår Alvina Collardeau v Michael Fuchs: Viktiga lärdomar för kvinnor om trusts och internationella fastigheter vara till hjälp.
Du kanske också har nytta av Diskretionära trusts: flexibla lösningar för arvsplanering.
För relaterade frågor, se Livränte-trusts: vad är de, och vad säger Keir Starmer’s historia oss?.
