好多家庭都會擔心護理費用會蠶食遺產，亦容易以為將物業或積蓄送出去就可以保住資產。不過，資產剝奪的規則非常嚴格，地方當局亦會留意有人試圖迴避護理院費用。了解甚麼情況下送贈較大機會被質疑，可助你避免昂貴錯誤及家庭爭議。
甚麼是資產剝奪？
資產剝奪是指刻意減少你的財富——例如送出金錢、物業或其他貴重資產——以便少付護理費。根據《Care Act 2014》，如果地方當局認為你是為了避免護理收費而這樣做，在評估你是否有能力付款時，仍可視你為仍然擁有該資產。這有時稱為「假設資本」。
要留意的是，並不存在一個固定時間限制，過了之後送贈就會自動「安全」。地方當局會按每宗個案的事實及時間點作出考慮。
甚麼情況下較大機會被質疑？
地方當局會同時看送贈或轉讓的時間，以及背後意圖。以下情況較大機會被質疑屬於資產剝奪：
確診後送出物業： 如果你在確診認知障礙症等病症後，或在護理需要已變得明確後，將住所轉給子女或親屬，地方當局幾乎一定會視之為刻意剝奪資產。
在護理評估前不久作出大額送贈： 在申請護理支援前幾個月，甚至前幾年，送出大筆金錢或資產，都是警號。
隨著護理需要增加而持續送出資產： 如果你的健康每況愈下，並開始轉移積蓄或物業，地方當局會仔細審視你的動機。
除為避免護理費外，沒有明確送贈理由： 如果你無法證明另有真正理由作出轉讓——例如幫子女買樓，或一早已有計劃分配資產——地方當局可能會假定目的就是為了避開收費。
物業擁有權突然改變： 例如由獨資改為與成年子女聯名擁有，或將他人加入業權文件，尤其是這並非長期計劃的一部分。
地方當局會考慮哪些證據？
送贈或轉讓的日期。
當時你的健康狀況及護理需要。
任何顯示你意圖的通訊或紀錄。
送贈模式——這是一次過，還是定期計劃的一部分？
送贈前後的財務狀況。
你是否就該資產收取了任何回報（例如以低於市價將物業賣給子女）。
刻意剝奪資產的後果
如果地方當局決定你是刻意剝奪資產，他們仍可將該價值計入你的入息及資產審查。這意味著你可能要像仍然擁有該資產一樣支付護理費。在某些情況下，他們亦可向收受送贈的人追討款項，不過這較少見。
這對家庭而言可能十分困擾，尤其是收受送贈的人已經花掉或投資了該筆錢，或者兄弟姊妹之間對何謂公平有爭議時。
實例說明
確診後：
Patel 太太在確診早期認知障礙症後，將住所轉給兒子。兩年後，她需要入住院舍。地方當局調查後認為轉讓時間可疑，決定這屬刻意剝奪資產，因此將物業價值計入評估。Patel 太太被視為仍然擁有該物業，並須支付全部護理費用。送出積蓄：
82 歲的 Evans 先生在搬入護理院前六個月，送出 £50,000 給女兒，並表示想「見到她好好享用」。地方當局留意到 Evans 先生最近才被評估為需要居家支援，亦知道他的護理需要正在增加。當局決定這筆送贈是為了減少其護理費資產，因此仍視他擁有該 £50,000。長期送贈：
Green 太太在過去十年，每年都會在孫兒生日時各送 £2,000。當她搬入護理院時，地方當局認為這是規律模式，並非刻意剝奪資產，因此不會質疑這些送贈。
如何避免問題
及早規劃：
在真正需要護理前很多年作出的送贈，較不容易被質疑，但並沒有固定的「安全」期限。你越早規劃，送贈越有機會被視為真誠。記錄你的意圖：
清楚保留你作出送贈或轉讓的原因紀錄。如果你是幫子女買樓、資助孫兒教育，或延續家族傳統，請寫下來並保留任何通訊。只送出你負擔得起的部分：
不要送出你日後可能需要用作自己護理或生活開支的資產。如果你之後真的需要護理，可能會剩下太少資金應付需要。對家人坦誠：
坦白談論你的計劃及相關風險。這有助日後避免誤會及爭拗。考慮其他規劃方案：
有時，改變物業持有方式（例如 tenants in common）或訂立遺囑，可以幫助保護部分資產，但這些做法本身亦有風險及限制。
情感現實
想為摯愛留下些東西是很自然的，而想到失去家居亦可能令人非常難受。不過，嘗試「全部送走」通常行不通，反而可能在財務及情感上造成更大傷害。如果送贈被質疑，或者某一名子女被視為較受偏愛，家庭關係都可能變得緊張。
重點提示
最好的做法是及早規劃、了解規則，並作出既顧及護理需要、又符合你對家人期望的決定。沒有一個放諸四海皆準的答案，但只要掌握資訊並保持務實，就能幫助你避免令摯愛承受不必要的壓力和失望。
如果你需要更多詳情，我們的Deferred Payment Agreements：如何避免即時賣樓支付護理費可能有幫助。
你亦可參考資產剝奪 7 年規則：議會會看甚麼。
如涉及相關問題，請參閱身故後追討護理院費用。
